Звіт про виконання бюджету Медвинської сільської територіальної громади за 2024 рік

Дата: 20.03.2026 09:11

Кількість переглядів: 65

Рішення ради №922 «Про затвердження звіту про виконання бюджету Медвинської сільської територіальної громади за 2024 рік»

Пояснювальна записка до звіту  про виконання бюджету Медвинської сільської територіальної громади за 2024 рік

        Виконання сільського бюджету Медвинської територіальної громади протягом 2024 року відбувалося відповідно до вимог Бюджетного Кодексу України  із змінами, внесеними згідно із Законами, Податкового Кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік», Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо функціонування державної служби та місцевого самоврядування у період дії воєнного стану» та інших законодавчих актів.

      Сільський бюджет Медвинської територіальної громади на 2024 рік затверджений рішенням Медвинської сільської ради від 26.12.2023 року №720-54-VIIІ «Про місцевий бюджет Медвинської сільської територіальної громади на 2024 рік» у загальному обсязі по доходах   та видатках в сумі 56 608 300 гривень, в тому числі доходи загального фонду в сумі 55 821 300 гривень, доходи спеціального фонду в сумі 787 000 гривень, видатки загального фонду в сумі 55 806 300 гривень, видатки спеціального фонду в сумі 802 000 гривень.

          Протягом 2024 року відповідно до рішень сесій внесені зміни до сільського бюджету Медвинської територіальної громади, а саме збільшено:

дохідну частину загального фонду бюджету збільшено на суму 4 589 082,6 гривень, в тому числі за рахунок:

- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти» - 217 100 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісно, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українаська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» - 215 085 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду» – 3 820 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 187 209, 60 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 34 094 грн;

- «Інші субвенції з місцевого бюджету» - 76 000 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізації осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 153 574 грн;

- «Додаткові дотації з державного бюджету місцевим бюджетам» - 2 721 000 грн;

- Перевиконання дохідної частини бюджету на суму 981 200 грн по кодах бюджетної класифікації доходів :

11020200 - Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності  - 5 400 грн.

14031900 – Пальне – 78 400 грн.

14040200 – Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) – 6 000 грн

18010100 – Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – 10 100 грн

18010200 - Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – 171 400 грн

18011000 – Транспортний податок з фізичних осіб – 24 900 грн.

18050400 -  Єдиний податок з фізичних осіб – 578 700 грн.

21010300 -  Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету – 2 500 грн,

22010300 – Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань – 900 грн,

22012900 - Плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, а також плата за надання інших платних послуг, пов’язаних з такою державною реєстрацією – 2 900 грн;

24060300 – Інші надходження – 100 000 грн.

Видаткову частину загального фонду бюджету збільшено на суму 6 426 182,60 гривень, в тому числі, за рахунок:

- вільного залишку загального фонду бюджету (власні кошти основного котлового рахунку), що утворився на початок року – 4 674 280 грн;

- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти» - 217 100 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісно, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українаська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» - 170 625 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду» – 3 820 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 187 209, 60 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 34 094 грн;

- «Інші субвенції з місцевого бюджету» - 76 000 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізації осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 153 574 грн;

- перевиконання дохідної частини бюджету на суму 909 480 грн.

дохідну частину спеціального фонду бюджету збільшено на суму 265 000 гривень, в тому числі за рахунок:

- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти» - 265 000 грн;

видаткову частину спеціального фонду бюджету збільшено на суму 3 300 782 гривень, з яких 116 180 в бюджет розвитку в тому числі, за рахунок:

- перевиконання дохідної частини бюджету на суму 71 720 грн.

- залишок коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету) – 198 602 грн;

- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісно, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українаська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» - 44 460 грн;

- «Додаткові дотації з державного бюджету місцевим бюджетам» - 2 721 000 грн;

- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти» - 265 000 грн;

    3 урахуванням внесених змін уточнений план загального фонду бюджету на 2024 рік по доходах склав 60 410 382,60 грн та спеціального фонду 1 052 000 грн.

     3 урахуванням внесених змін уточнений план загального фонду бюджету на 2024 рік по видатках склав 62 232 482,60  грн та спеціального фонду 4 102 782 грн.

Доходи

За 2024 рік до загального та спеціального фондів (враховуючи трансферти) бюджету Медвинської сільської ТГ надійшло 64 308 805 грн.     Дохідна частина загального фонду бюджету виконана на 106,45 відсотків та спеціального фонду (разом з трансфертами) на 354 відсотки.

До загального фонду (без врахування трансфертів) надійшло 46 445 366 при уточненому плані на рік 42 367 100 грн та виконано на 109,6% .

          На території Медвинської сільської територіальної громади зареєстровано та сплачують податки і збори 52 юридичних осіб та 136 фізичних осіб підприємців.

            Найбільшими бюджетоутворюючими платниками податків та зборів є:

• ТОВ «ТАС АГРО ЦЕНТР» та група пов’язаних з ним компаній ( СТОВ «РОСЬ» та ТОВ «ТАС АВТО ТРАНС» є основними  платниками податку та зборів на доходи фізичних осіб, єдиного податку з с/г товаровиробників. Підприємства за 2024 рік сплатили до місцевого бюджету громади 15 090 225 грн, що становить 32,5% від загальної суми надходжень загального фонду без трансфертів (з них 6 624 025 грн – податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати, 6 387 208 грн – податку на інші доходи крім заробітної плати, єдиного податку з с/г товаровиробників – 1 592 392 грн, орендна плата з юридичних осіб –    436 201 грн, податку на нерухоме майно з ю/о 46 562 грн, інші надходження – 3 837 грн);
• СТОВ «Добробут Плюс» за рік сплатило до бюджету громади 5 170 317  грн, що становить 11,1 % від загальної суми надходжень (з них 1 089 765 грн – податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати, 2 807 320 грн – податку на інші доходи крім заробітної плати, єдиного податку з с/г товаровиробників – 964 755 грн, орендна плата з юридичних осіб –       260 737 грн, податку на нерухоме майно з ю/о – 47 740 грн);
• від ТОВ «Медвинське ХПП» надійшло  2 906 886 грн, що становить 6,3% від суми надходжень загального фонду (з них 1 838 680 грн –  податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати, 606 532 грн – податку на нерухоме майно, 460 633 – орендної плати) та екологічного податку, який зараховується до спеціального фонду місцевого бюджету в сумі     25 007 грн;
• ПОСП «Дружба» сплатило 3 206 074 грн, що становить 6,9 % від загальної суми надходжень (з них  податку на доходи фізичних осіб з заробітної плати – 406 561 грн, податку на інші доходи крім заробітної плати – 1 877 971 грн, акцизного податку – 30 155 грн, податку на нерухоме майно – 35 019 грн, орендної плати з юридичних осіб – 397 003 грн, єдиного податку з с/г товаровиробників – 459 206 грн);
• від ТОВ НФК «УРОЖАЙ»  надійшло за 2024 рік 1 589 068 грн, що становить 3,4%  від загальної суми надходжень за рік ( з них  1 178 867 грн – податку на інші доходи фізичних осіб крім заробітної плати,          104 548 грн  – орендної плати, єдиного податку з с/г товаровиробників – 305 653 грн.
• Фермерські господарства сплатили до бюджету: 1 711 848 грн , що становить 3,7 % від загальної суми надходжень ( з них 870 008 грн – ПДФО з заробітної плати, 607 186 грн – податку на інші доходи фізичних осіб крім заробітної плати, 726 402 грн – орендна плата з юридичних осіб, єдиний податок з с/г товаровиробників – 263 513 грн, плата за оренду водних об’єктів – 27 739 грн.

                           Доходи загального фонду

         План по доходах загального фонду бюджету Медвинської сільської територіальної громади (без трансфертів) за 2024 рік виконано на 109,6 %, понад план надійшло 4 078 266 грн. До загального фонду надійшло 46 445 366 грн власних  доходів  при уточненому плані на рік 42 367 100 грн.

Структура доходів Медвинської сільської територіальної громади

Податкові надходження загального фонду

• ККДБ 11010100  Податок та збір на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати  –  надійшло 16 646 238 грн, або 111% при плані уточненому плані на рік 15 000 000 грн, понад план надійшло 1 646 238 грн. Основними платниками податку є ТОВ «ТАС АГРО ЦЕНТР», ТОВ «Медвинське ХПП», Медвинська сільська рада та структурні підрозділи.

• ККДБ 11010400 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – надійшло в 2024 році 13 709 404 грн або 119,2% від уточненого плану 11 500 000 грн, понад план надійшло 2 209 404 грн. Основними платниками податку є агропідприємства, фермерські господарства (сплатили 12 865 925 грн) та ТОВ «Київська обласна ЕК» (сплачено ПДФО по зеленому тарифу 828 930 грн)
• ККДБ 11010500 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – надійшло       122 747 грн або 76,7%  при уточненому плані 160 000 грн.
• ККДБ 11011300 Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового забезпечення, що підлягає сплаті фізичними особами (МПЗ  - це мінімальна величина податкового зобов’язання із сплати податків, зборів, платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи, пов’язаних з виробництвом та реалізацією власної сільськогосподарської продукції та/або з власністю та/або користуванням (орендою, суборендою, емфітевзисом, постійним користуванням) земельними ділянками, віднесеними до сільськогосподарських угідь, розрахована відповідно до ПКУ) – надійшло 243 376 грн при уточненому річному плану 300 000 грн. Платниками є фізичні особи, які володіють, користуються земельними ділянками, віднесеними до сільськогосподарських земель.
• ККДБ 11020200 Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності – надійшло протягом 2024 року 5 520 грн, при уточненому плані на рік 5 500 грн, що становить 100,4%
• ККДБ 13010100 Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло – 17 206 грн або 17,7%  при плані 97 000 грн. Платником податку є ДП «Ліси України».
• ККДБ 13010200 Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини заготовленої в порядку рубок головного користування) – надійшло 31 236 грн або 104,1% від уточненого плану на рік 30 000 грн). Платником є ДП «Ліси України» та СЛП «Київоблагроліс».
• ККДБ 13030100 Рента плата за користування надрами для видобування  інших корисних копалин загальнодержавного значення – надійшло 309 грн або 254,5% при плані 200 грн.
• ККДБ 14021900 Пальне – надійшло 162 477 грн або 99,1% при уточненому плані на рік 164 000 грн.
• ККДБ 14031900  Пальне – 995 945 грн  або 130,5% при уточненому річному плані 763 400 грн.
• ККДБ 14040100 Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовується в ел. сигаретах – надійшло 231 190 грн або 168,8% при уточненому плані на рік 137 000 грн.
• ККДБ 14040200 Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – надійшло 97 772 грн, або 148% при плані 66 000 грн.
• ККДБ 18010100  Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які  є власниками об’єктів житлової нерухомості – надійшло 22 624 грн, або 102,4% при річному  плані 22 100 грн. Платником податку є БО «Життєлюб».
• ККДБ 18010200 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – надійшло 237 365 грн або 124% при уточненому плані на рік 191 400 грн.
• ККДБ 18010300 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки сплачений фізичними особами, які власниками об’єктів нежитлової нерухомості – надійшло 79 146 грн або 98,9% при уточненому плані на рік 80 000 грн.
• ККДБ 18010400 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості – надійшло 876 383 грн або 70,7% при плані на рік 1 240 000 грн. Основними платниками даного податку є: ТОВ «Медвинське ХПП», БРСТ Богуславське РайСТ, СТОВ «Дружба».
• ККДБ 18010500 Земельний податок з юридичних осіб – надійшло за рік 287 760 грн або 90,5% від уточненого плану на рік 318 000 грн. Основні надходження від підприємств ТОВ ХАРРЕНХОЛ та ДП «Ліси України» та БРСТ Богуславське РайСТ.
• ККДБ 18010600 Орендна плата з юридичних осіб – надійшло 2 545 695 грн або 115,7% при уточненому річному плані 2 200 000 грн. Основними платниками податку є: ТОВ «Медвинське ХПП», ФГ «КИЧИНЦІ»,        СТОВ «Добробут Плюс», ПОСП «Дружба».
• ККДБ 18010700 Земельний податок з фізичних осіб – надійшло 374 452 грн або 102,6% від уточненого річного плану 365 000 грн. Платниками податку є фізичні особи власники земельних ділянок на території громади.
• ККДБ 18010900 Орендна плата з фізичних осіб – надійшло 744 476 грн, або 78,1% при уточненому річному плані  953 000 грн.
• ККДБ 18011000 Транспортний податок – надійшло 25 000 грн, або 100% від уточненого плану на рік.
• ККДБ 18030200 Туристичний збір, сплачений фізичними особами – надходження в 2024 році відсутні.
• ККДБ 18050300  Єдиний податок з юридичних осіб – надійшло 50 469 грн  або 112,2 %  при плані 45 000 грн.
• ККДБ 18050400 Єдиний податок з фізичних осіб – надійшло 4 303 718 грн, або 110,9 % при уточненому плані 3 878 700 грн. Платниками податку є фізичні особи підприємці I, II, III групи оподаткування.
• ККДБ 18050500 єдиний податок з с/г товаровиробників, яких частка с/г товаровиробництва  за попередній податковий рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – даного податку надійшло 3 608 926 грн або 97,5% при уточненому плані на рік 3 700 000 грн. Платниками є агропідприємства та фермерські господарства діючі на території громади, основним платником є ТОВ «ТАС АГРО ЦЕНТР» та СТОВ «Добробут Плюс».

Неподаткові надходження загального фонду

• ККДБ 21010300 Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та об’єднань, що вилучаються до відповідного місцевого бюджету – надійшло 3 112 грн, що становить 124,5% від уточненого плану.

• ККДБ 21081100 Адміністративні штрафи та санкції  – надійшло 34 411 грн або 98,3% при уточненому  плані на рік 35 000 грн. 
• ККДБ 220103000 Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань – надійшло 3 030 грн.
• ККДБ 22012500  Плата за надання адміністративних послуг – надійшло     15 305 грн або 51% при уточненому плані 30 000 грн.
• ККДБ 22012600 Адміністративний збір за реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – надійшло 798 049 грн або 88,7% при уточненому плані на рік 900 000 грн.
• ККДБ 22012900 Плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців та громадських формувань , а також плата за надання інших адміністративних послуг, пов’язаних з такою державною реєстрацією – надійшло в 7 570 грн.
• ККДБ 22080400 Надходження від орендної плати за користування  майновим комплексом та державним майном, що перебуває в комунальній власності  –  надходження в сумі 13 040  грн при уточненому плані на рік 14 000 грн. Платником є СПЕЦОДЯГ УКРАЇНИ.
• ККДБ 22090000 Державне мито – 369 грн  при плані на рік 100 грн.
• ККДБ 22130000 Орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою Міністрів АРК, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами –  надходження становлять 34 925 грн. або 91,9% при річному уточненому плані 38 000 грн. Основним платником є ПОСП «Голуба Нива».
• ККДБ 24060300 Інші надходження – надійшло за рік 115 920 грн.
• ККДБ 24062200 Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття  ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків з а погіршення якості ґрунтового покриву тощо  та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок – надходжень протягом року не відбувалось.

                                              Офіційні трансферти 

       До загального фонду місцевого бюджету у 2024 році надійшло офіційних трансфертів в сумі 17 863 440  грн або 99,0% при уточненому плані на рік 18 043 283 грн.

Дотації з державного бюджету місцевим бюджетам –  надходження становлять 10 722 800 грн, а саме:

• додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – надійшло 2 721 000 грн, що становить 100% від плану на рік.

Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам :

• освітня  субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам –     13 428 500  грн або 100% від уточненого плану на рік.
• Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – надійшло 118 471,19 (в зв’язку із закінченням бюджетного періоду невикористані кошти в сумі 98 628,81 грн повернуто до обласного бюджету).

Дотації з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам :

• дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 1 006 900 грн, що становить 100% від плану на рік.

Субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам

• субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі – 34 094 грн або 100 %.
• субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – надійшло 187 209,6 грн або 100%.
• субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду надійшло 3 820 грн, що становить 100% від уточненого плану на рік 3 820 грн.

• субвенція з місцевого на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – надійшло 214 976,7 грн (в зв’язку із закінченням бюджетного періоду невикористані кошти в сумі 108,30 грн повернуто до обласного бюджету).
• інші субвенції з місцевого бюджету надійшло 76 000 грн, або 100% від уточненого плану на рік 76 000 грн.
• субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – надійшло 72 468,17 грн, що становить 41,2% від уточненого плану 153 574 грн (в зв’язку із закінченням бюджетного періоду невикористані кошти в сумі 81 105,83 грн повернуто до обласного бюджету).

                                                       Доходи спеціального фонду 

              До спеціальному фонду місцевого бюджету Медвинської  територіальної громади надійшло 2 673 054 грн.

                            Структура надходжень спеціального фонду бюджету

     До доходів спеціального фонду бюджету за звітний період надійшло:

• ККДБ 19010000 Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) – надійшло 25 797 грн при уточненому плані на рік 15 000 грн. ТОВ «Медвинське ХПП» є головним платником даного податку.
• ККДБ 25010100 Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – надійшло 897 735 грн при уточненому плані на рік 989 186 грн.
• ККДБ 25020100 Благодійні внески, гранти та дарунки – надійшло     1 862 289 грн.
• ККДБ 25020200 Надходження, що отримають бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних та інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок а розміщення на них інших об’єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних чи юридичних осіб – надійшло 582 782 грн
• ККДБ 41033300 Субвенція з  державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – надійшло 265 000 грн.

Видатки загального фонду

     Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки бюджету Медвинської сільської територіальної громади за 2024 рік проводились відповідно до помісячного розпису сільського бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головним розпорядникам, розпорядникам нижчого рівня та отримувачам бюджетних коштів, затверджених рішенням Медвинської сільської ради від 26.12.2023 року №720-54-VIIІ «Про місцевий бюджет Медвинської сільської територіальної громади на 2024рік» з внесеними змінами.

    Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:

- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;

- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;

- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;

- поточні трансферти населенню;

- фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.

    При покритті незабезпеченості, що виникла протягом бюджетного періоду використано кошти вільного залишку. Зміни заплановано з дотриманням п. 228  Прикінцевих та перехідних положень Бюджетного Кодексу України та ст.46 Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік» щодо переліку використання вільних залишків коштів місцевих бюджетів.

      Видатки загального фонду за звітний період 2024 року виконані в сумі 59 349 369 грн, або 95,4% до уточнених призначень з початку року (62 232 483 грн), із них по галузевих напрямках кошти розподілено на:

державне управління  – 12 343 017 грн;

заклади освіти – 26 211 867 грн;

заклади охорони здоров'я –  3 838 242 грн;

соціальний захист населення – 6 577 041 грн;

культура та мистецтво – 3 002 060 грн;

фізична культура і спорт – 187 210 грн;

житлово-комунальне господарство – 6 019 422 грн;

економічна діяльність – 646 318 грн;

інша діяльність – 22 800;

міжбюджетні трансферти – 501 392 грн.

      За економічною структурою видатки на утримання установ сільської ТГ та фінансування місцевих програм та заходів характеризуються наступними показниками:

- видатки на заробітну плату з нарахуваннями – 40 031 970 грн, або 67,5% від загального обсягу видатків;

- предмети та матеріали – 1 804 530 грн, або 3,1%;

- продукти харчування – 1 430 337 грн, або 2,5%

- послуги крім комунальних – 1 308 262 грн, або 2,2%

- відрядження – 6 500 грн, або 0,1%

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 2 611 589 грн, або 4,4%

- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 9 951 260 грн, або 16,8%

- поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 345 392 грн, або 0,6%

- інші виплати населенню – 1 628 963 грн, або 2,8%;

- інші поточні видатки – 74 566 грн, або 0,2%;

- капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів – 156 000 грн, або 0,3%.

Державне управління

  Орган державного управління юридично, функціонально та фінансово розподілено між 4 структурними підрозділами: Медвинська сільська рада, Відділ освіти молоді та спорту, Відділ культури та туризму, Фінансовий відділ.

 Видатки на утримання органів самоврядування за поточний 2024 рік виконані в сумі 12 343 017 грн  при уточненому річному плані (12 538 880) грн, або на 98,4%. Із загальної суми видатків направлено:

 - на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 11 234 351 грн, або 91,1% від загальної суми фінансування, (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на них);

- предмети та матеріали – 538 997 грн, або 4,4% ( кошти використано на : покриття кредиторської заборгованості за запчастини до службового автомобіля; придбання штампів в ЦНАП; книги реєстрації; папір; бензин;господарчі та будівельні матеріали);

- послуги крім комунальних – 215 644 грн, або 1,8% (кошти використано на: заправка картриджів, ремонт комп'ютера; обслуговування газових систем; відключення газопостачання; оплата послуг зв'язку; страхування службового автомобіля; навчання реєстратора в ЦНАП; ремонт авто; консультаційні послуги; інші послуги);

- видатки на відрядження – 6 500 грн, або 0,1%;

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 282 883 грн, або 2,3% (спожитий природній газ; спожита електрична енергія);

- інші поточні видатки – 64 642 грн, або 0,6% (рентна плата за водний об'єкт та надра; судові витрати)

Освіта

      По галузі освіти кількість освітніх закладів станом на 2024 рік залишилася незмінною: КЗДО «Капітошка», Бранепільська гімназія, Медвинський ліцей, Побержківська гімназія, КЗ «Медвинська музична школа».  За 2024 рік видатки на утримання закладів освіти по загальному фонду використані в сумі 26 211 867 грн, що становить 95, 3% при уточненому річному плані (25 144 142 грн). З них:

- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 21 719 350 грн, або 82,9% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);

- предмети та матеріали – 1 141 834 грн, або 4,4% (кошти використано на придбання: талонів на дизельне паливо; сифон для мийки, господарське приладдя; запасні частини до бензопили; будівельні матеріали; розетки; кран кульовий; канцтовари; миючі та дезинфікуючі засоби; канцтовари; фільтри, навісний екран та інше;

- продукти харчування – 1 430 336 грн, або 5,5%

- послуги крім комунальних – 396 988 грн, або 1,6% (кошти використано на: заправка картриджів, ремонт комп'ютерів; автозапчастини; технічне обслуговування газопроводів; аналіз питної води; облаштування споруд цивільного захисту Бранепільської гімназії; послуги із збирання побутових відходів; поточний ремонт відмостки Побережківської гімназії; послуги з автомобільних перевезень; послуги охорони; медичний огляд педпрацівників; страхування; підключення електрообладнання харчоблоку )

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 1 458 849 грн., або 5,6% (спожитий природній газ; спожита електрична енергія; дрова);

- інші виплати населенню – 64 510 грн., або 0,3% кошти, що були виплачені згідно освітніх програм, а саме на підтримку дитини сироти 1 810 грн, та кошти на підтримку обдарованих дітей, що брали участь в олімпіадах 62 700 грн.

Охорона здоров'я

Галузь включає одну установу Комунальне некомерційне підприємство «Медвинська амбулаторія загальної практики сімейної медицини» Медвинської сільської ради. До її складу входять Медвинська та Побержківська амбулаторії та три фельдшерські пункти.

  По програмі фінансової підтримки закладів охорони здоров'я, що надають медичні послуги на території Медвинської територіальної громади, а саме КНП Медвинська АЗПСМ, видатки бюджету протягом 2024 року склали 3 838 242 грн при річному плані 4 429 550 грн, або на 86,6%.  З них:

- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 2 603 626 грн, або 67,9 % від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);

- предмети та матеріали – 292 850 грн, або 8,8% (паливо, будівельні та господарчі  матеріали, папір, канцтовари, з/ч для авто);

- медикаменти – 24 192, або 0,3%;

- послуги крім комунальних – 272 068 грн, або 8,1% (послуги по обслуговуванню опалювальних систем та підготовці до опалювального сезону);

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 645 506 грн, або 16,9% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).

Соціальний захист та соціальне забезпечення

Видатки бюджету на соціальний захист та соціальне забезпечення населення склали 6 577 041 грн, що становить 96,1% до річного плану (6 839 074 грн).

Згідно затвердженої рішенням ради соціальної цільової Програми «Турбота на 2024 рік»  виплачено коштів на суму – 1 624 403 грн.

Виплата соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 134 453 грн.

      На забезпечення діяльності КУ «Центр надання соціальних послуг» Медвинської територіальної громади, касові видатки склали  4 745 717 грн, а саме:

- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 4 415 894 грн або 94,5 % від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 329 823  грн, або 5,6% (спожитий природній газ; спожита електрична енергія).

Окрім того, згідно державних стандартів та зважаючи на необхідність військового часу, КУ ЦНСП забезпечує діяльність фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України за рахунок наданої із державного бюджету субвенції. Касові видатки по виплаті заробітної плати з нарахуваннями – 72 468 грн

Культура і мистецтво

      По галузі культури кількість закладів та установ станом на 2024 рік залишилася незмінною. Бібліотечна діяльність включає 1 установу - Комунальний заклад «Медвинська публічна бібліотека»,  яка включає: Бранепільська бібліотека філія №1 КЗ "МПБ" (1 бібліотечний пункт), Побережківська бібліотека філія №2 КЗ "МПБ" (2 бібліотечні пункти), Щербашинська бібліотека філія №3 КЗ "МПБ"(2 бібліотечні пункти). Клубна система налічує 1 установу – Медвинський сільський будинок культури, який включає: 4 сільських будинки культури та 4 сільські клуби.

     Видатки бюджету протягом року на галузь склали 3 002 060 грн, що становить 87, 6% до річних призначень (3 425 150 грн). З них:

- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 2 402 699 грн, або 80,1% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);

- предмети та матеріали – 123 699 грн, або 4,2%

- послуги крім комунальних – 75 126 грн., або 2,5% (кошти використано на послуги технічного обслуговування  газових систем; відключення газопостачання; послуги з приймання передплати);

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 400 536 грн., або 13,4%;

Фізична культура і спорт

    Другий рік поспіль в бюджет громади надходить «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» мета якої розвивати та підтримувати здоровий дух та фізичну культуру молоді громади, шляхом оплати праці координатора, що проводить заходи в місцях локацій.

 Видатки бюджету за 2024 рік на галузь склали 187 210 грн, що становить 100 до річних призначень. З них на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 173 423 грн.

Житлово-комунальне господарство

На галузь «Житлово-комунальне господарство» у звітному періоді кошти використані в сумі 6 019 422  грн, що становить 99,7% до річного плану (6 036 000 грн). З них:

- послуги крім комунальних – 12 029 грн, або 0,1% (оплата послуг по ремонту камер відеоспостереження),

- розрахунки за спожиті енергоносії – 139 497 грн, або 2,5% (оплата електроенергії за вуличне освітлення; подача води насосом в Побережківській свердловині)

- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 5 867 896 грн, або 97,4%. Функцію благоустрою території громади здійснює Комунальне підприємство «Медвин Інвест» Медвинської сільської ради,  згідно прийнятих радою програм, а саме:

• Програма Фінансової підтримки КП «Медвин Інвест» Медвинської сільської ради на 2024 -2026 роки. Касові видатки по якій складають 1 320 000  грн (витрати по ремонтах та обслуговуванню, витрати по дозволу на спец водокористування,  а також адміністративні та загальновиробничі витрати);
• Програма Благоустрою населених пунктів Медвинської сільської ради на 2024-2026 роки. Касові видатки по якій складають 4 535 304 грн ( очищення від сухостійних дерев по громаді, утримання кладовищ, організація прибирання території по громаді, висадка молодих дерев, облаштування громадських вбиралень, встановлення бетонних огорож по кладовищах громади, покращення стану грунтових доріг сипучими матеріалами, послуги з покосу трави, інші роботи та послуги);
• Програма організації суспільно корисних робіт для порушників, на яких судом накладено адміністративне стягнення у вигляді виконання суспільно корисних робіт. Касові видатки склали 12 592 грн.

В цілому по програмах касові видатки розподіляються:

-  на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 4 159 342 грн, або 70,9% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);

- предмети та матеріали – 1 378 325 грн, або 23,5% (кошти використано на придбання: талонів на дизельне паливо та бензин; запасні частини для легкового авто; матеріали та предмети для проведення господарських робіт);

- послуги крім комунальних – 150 229 грн, або 2,6% (кошти використано на послуги: виготовлення дозволу на спецводокористування; бульдозера; ремонт радіатора охолодження трактора МТЗ; ремонт мотокоси Штиль)

- інші видатки – 180 000 грн, або 3,1% (кошти використано на сплату ПДВ);

Економічна діяльність

  По  галузі «Економічна діяльність» у звітному періоді касові видатки становлять 646 318 грн, що становить 89,5% до річного плану (721 880 грн).

 Касові видатки виконані по напрямах:

    Заходи із землеустрою – 202 840 грн, оплачено послуги по виготовленню землевпорядної документації на навчальні заклади;

    Інші заходи пов'язані з економічною діяльністю – 56 565 грн, оплачено послуги по оцінці ринкової вартості виробничого майна та будівель сільгосптехніки;

    Реалізація національної програми інформатизації – 131 867 грн, оплачено послуги виготовлення електронних ключів;  оплату доступу до ліцензійних робочих програм необхідних для здійснення операційної діяльності: «Соната», технічна підтримка освітнього сайту;

    Оплата членських внесків громади в АМУ – 9 925

    Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету – 245 121 грн, кошти передано поточним трансфертом КП Медвин Інвест для виконання робіт та заходів по утримання автомобільних доріг в рамках програми по благоустрою територіальної громади.

Інша діяльність

По  галузі «Інша діяльність» у звітному періоді касові видатки становлять 22 800 грн, що становить 41,4% до річного плану (55 000 грн).

 Касові видатки використано на послуги крім комунальних – 22 800 грн послуги з ремонту системи сповіщення.

Міжбюджетні трансферти

Протягом 2024 року касові видатки по міжбюджетних трансфертах становлять 501 393 грн, що становить 100% до річних призначень.

112 100 грн передано трансферт до бюджету Богуславської міської територіальної громади згідно «Програми збереження архівних фондів Медвинської територіальної громади на 2024-2026 роки».

368 000 грн передано субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету для забезпечення витрат на придбання пального, страхування та ремонт службового автомобіля, капітальний ремонт приміщення поліцейської станції згідно «Програми профілактики правопорушень «Безпечна громада» на 2023-2026 роки».

11 792 – передано трансферт Таращанському педагогічному коледжу на забезпечення оплати праці викладачів з предмету «Захист України».

Видатки спеціального фонду

Видатки спеціального фонду бюджету Медвинської ТГ за 2024 рік кошти використані в сумі 3 530 101 грн, який складає 86 % до уточнених річних затверджених призначень – (4 102 782 грн). За рахунок платних послуг використано кошти в сумі 998 468 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень в сумі 2 216 477 грн. За рахунок інших коштів спеціального фонду використано 315 156 грн

Освіта

По галузі «Освіта» було використано коштів у сумі 540 393 грн., в тому числі :

1)  За рахунок рахунок платних послуг використано кошти в сумі 239 968 грн. Кошти використано на продукти харчування для школи та садочка

2)  За рахунок інших коштів спеціального фонду використано 300 425 грн. Придбано  мультимедійне обладнання, інтерактивні предмети довгострокового використання за рахунок коштів субвенції та співфінансування із місцевого бюджету.

Соціальне забезпечення

По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» було використано коштів у сумі 2 737 302 грн., в тому числі :

1)  За рахунок платних послуг, що надаються бюджетними установами у сумі 758 500 грн.:

 - на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 505 983 грн.;

 - придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю на суму 189 640 грн (кошти використано на придбання предметів для господарської діяльності, кухонне приладдя, фільтри для води)

- медикаменти та перев'язувальні – 7 491 грн

- оплата інших послуг (крім комунальних) – 49 936 грн. (кошти використано на послуги вивезення сміття)

- окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку – 5 450 грн

2)  За рахунок інших джерел власних надходжень ( благодійна допомога) у сумі 1 978 802 грн.

- предмети, матеріали, обладнання та інвентар на суму 752 526 грн ( миючі, дезинфікуючі засоби, побутові прилади, стелажі, витяжки, посуд).

- медикаменти та перев'язувальні – 151 627 грн (засоби гігієни);

- продукти харчування – 490 549 грн (продуктові набори);

- послуги крім комунальних – 900 грн

- предмети та обладнання довгострокового користування – 583 200 грн (надійшла плита електрична 38 200 грн, промислова пральна машина 293 000, 5шт зарядних станцій 252 000 грн)

Культура і мистецтво

По галузі « Культура і мистецтво» було використано коштів у сумі 252 406 грн., в тому числі :

1) За рахунок інших джерел власних надходжень надійшла благодійна допомога на загальну суму 237 675.  З яких  поповнення бібліотечного фонду на суму 67 905 грн,  

2) За рахунок інших коштів спеціального фонду використано 14 731 грн

  По інших галузях спеціального фонду  касові видатки протягом 2024 року не здійснювались.

« повернутися