Звіт про виконання бюджету Медвинської сільської територіальної громади за I півріччя 2025 року
Пояснювальна записка до звіту про виконання бюджету Медвинської сільської
територіальної громади за I півріччя 2025 року
Виконання сільського бюджету Медвинської територіальної громади за I півріччя 2025 року відбувалося відповідно до вимог Бюджетного Кодексу України із змінами, внесеними згідно із Законами, Податкового Кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2025 рік», Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо функціонування державної служби та місцевого самоврядування у період дії воєнного стану» та інших законодавчих актів.
Сільський бюджет Медвинської територіальної громади на 2025 рік затверджений рішенням Медвинської сільської ради від 20.12.2024 року №881-66-VIIІ «Про бюджет Медвинської сільської територіальної громади на 2025 рік» у загальному обсязі по доходах та видатках в сумі 55 962 850 гривень, в тому числі доходи загального фонду в сумі 55 194 850 гривень, доходи спеціального фонду в сумі 768 000 гривень, видатки загального фонду в сумі 55 194 850 гривень, видатки спеціального фонду в сумі 768 000 гривень.
Протягом I півріччя 2025 року відповідно до рішень сесій внесені зміни до сільського бюджету Медвинської територіальної громади, а саме збільшено:
дохідну частину загального фонду бюджету збільшено на суму 5 281 803 гривень, в тому числі за рахунок:
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» - 19 400 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти» - 635 200 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 547 576 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» – 253 600 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки-локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 158 112 грн;
- Перевиконання дохідної частини бюджету на суму 3 667 915 грн по кодах бюджетної класифікації доходів:
11010100 – Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 1 143 050 грн;
11010400 – Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 600 000 грн;
11010500 – Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 30 000 грн;
14021900 – Пальне – 30 560 грн;
140319000 – Пальне – 190 000 грн;
18010100 – Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – 9 400 грн;
18010300 - Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості – 90 000 грн;
18010500 – Земельний податок з юридичних осіб – 30 000 грн;
18010600 - Орендна плата з юридичних осіб – 201 800 грн;
18050400 - Єдиний податок з фізичних осіб – 545 000 грн;
21010300 - Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету – 8 800 грн;
22012600 – Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно – 789 305 грн.
видаткову частину загального фонду бюджету збільшено на суму 6 838 641 гривень, в тому числі, за рахунок:
- вільного залишку загального фонду бюджету (власні кошти основного котлового рахунку), що утворився на початок року – 2 007 398 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» - 19 400 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти» - 635 200 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 547 576 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» – 106 540 грн;
- Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 158 112 грн;
- перевиконання дохідної частини бюджету на суму 3 364 415 грн.
видаткову частину спеціального фонду бюджету збільшено на суму 2 283 900 гривень, в тому числі, за рахунок:
- вільного залишку загального фонду бюджету (власні кошти основного котлового рахунку), що утворився на початок року – 1 568 340 грн;
- вільного залишку спеціального фонду бюджету (власні кошти основного котлового рахунку та кошти субвенції з ДБ МБ на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів ЗЗСО), що утворився на початок року – 265 000 грн;
- виконання заходів, спрямованих на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 147 060 грн;
- перевиконання дохідної частини бюджету на суму 303 500 грн.
3 урахуванням внесених змін станом на 30.06.2025 року уточнений план загального фонду бюджету на 2025 рік по доходах складає 60 476 653 грн та спеціального фонду 768 000 грн.
3 урахуванням внесених змін станом на 30.06.2025 року уточнений план загального фонду бюджету на 2025 рік по видатках складає 62 033 491 грн та спеціального фонду 3 051 900 грн.
Доходи
За I півріччя 2025 року до загального та спеціального фондів (враховуючи трансферти) бюджету Медвинської сільської ТГ надійшло 37 634 505 грн. Дохідна частина загального фонду бюджету виконана на 114,5 відсотків та спеціального фонду на 280,6 відсотка.
До загального фонду (без врахування трансфертів) надійшло 24 654 166 грн при уточненому плані на період 20 162 675 грн та виконано на 122,3%
На території Медвинської сільської територіальної громади зареєстровано та сплачують податки до місцевого бюджету 52 юридичні особи та 139 фізичних осіб.
Найбільшими бюджетоутворюючими платниками податків та зборів є:
- ТОВ «ТАС АГРО ЦЕНТР» та група пов’язаних з ним компаній (ТОВ «ТАС АВТО ТРАНС», СТОВ «РОСЬ», ТОВ «ТАС АГРО ТРЕЙД»), є основними платниками податку та зборів на доходи фізичних осіб, єдиного податку з с/г товаровиробників, податку на нехоме майно. Підприємства за I півріччя 2025 року сплатили до місцевого бюджету громади 9 234 882 грн, що становить 37,5 % від загальної суми надходжень загального фонду без трансфертів;
- СТОВ «Добробут Плюс» за рік сплатило до бюджету громади 1 807 603 грн, що становить 7,3 % від загальної суми надходжень;
- ПОСП «Дружба» сплатило 696 332 грн, що становить 2,8 % від загальної суми надходжень;
- фермерські господарства (СФГ з відокремленою садибою «КОЛОСОК», СФГ ТКД, ФГ Край Агро, ТОВ «АГРО – УБД», СФГ «Трудівник», ФГ «Кичинці», ПОСП «Голуба Нива», СФГ «Рільник») сплатили до бюджету – 650 163 грн;
- Фізичні особи – підприємці до бюджету громади сплатили 2 988 608 грн, що становить 13,1% від загальної суми власних надходжень.
Доходи загального фонду
План по доходах загального фонду бюджету Медвинської сільської територіальної громади (без трансфертів) за I півріччя 2025 року виконано на 122,3 %. До загального фонду надійшло 24 654 166 грн власних доходів при уточненому плані на період 20 162 675 грн.
Податкові надходження загального фонду
- ККДБ 11010100 Податок та збір на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – надійшло 9 292 925 грн або 112,7% при плані 8 243 050 грн, понад план надійшло 1 049 875 грн.
- ККДБ 11010400 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – надійшло 5 938 670 грн або 182,7% від плану на період 3 250 000 грн, понад план надійшло 2 688 670 грн.
- ККДБ 11010500 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – надійшло 141 949 грн або 249 % при плані 57 000 грн.
- ККДБ 11011300 Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового забезпечення, що підлягає сплаті фізичними особами (МПЗ - це мінімальна величина податкового зобов’язання із сплати податків, зборів, платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи, пов’язаних з виробництвом та реалізацією власної сільськогосподарської продукції та/або з власністю та/або користуванням (орендою, суборендою, емфітевзисом, постійним користуванням) земельними ділянками, віднесеними до сільськогосподарських угідь, розрахована відповідно до ПКУ) – надійшло 22 441 грн або 112,2% при плані 20 000 грн.
- ККДБ 13010100 Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини заготовленої в порядку рубок головного користування – надійшло 3 159 грн при плані 10 000 грн.
- ККДБ 13010200 Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини заготовленої в порядку рубок головного користування) – надійшло 4 815 грн при плані 10 000 грн).
- ККДБ 13030100 Рента плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення – надійшло 278 грн.
- ККДБ 14021900 Пальне – надійшло 132 475 грн або 125,5% при плані 105 560 грн.
- ККДБ 14031900 Пальне – надійшло 672 611 грн або 105,1% при плані 640 000 грн. Понад план надійшло 32 611 грн;
- ККДБ 14040100 Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну,рідин, що використовується в ел. сигаретах – надійшло 95 143 грн або 108,7% при плані 87 500 грн. Понад план надійшло 7 643 грн;
- ККДБ 14040200 Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – надійшло 40 372 грн при плані 38 000 грн або 106,2 %. Понад план надійшло 2 372 грн;
- ККДБ 18010100 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – надійшло 31 472 грн при плані 20 400 грн. Понад план надійшло 11 072 грн;
- ККДБ 18010200 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об'єктів житлової нерухомості – надійшло 15 594 грн при плані 70 000 грн.
- ККДБ 18010300 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки сплачений фізичними особами, які власниками об’єктів нежитлової нерухомості – надійшло 159 071 грн або 153,7% при плані 103 500 грн. Понад план надійшло 55 571 грн;
- ККДБ 18010400 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості – надійшло 422 540 грн або 100,4 % при плані 421 000 грн.
- ККДБ 18010500 Земельний податок з юридичних осіб – надійшло 239 134 грн або 159,4 % від плану 150 000грн.
- ККДБ 18010600 Орендна плата з юридичних осіб – надійшло 1 480 385 грн або 122,2 % при плані 1 211 800 грн. Понад план надійшло 268 585 грн;
- ККДБ 18010700 Земельний податок з фізичних осіб – надійшло 55 769 грн або 90% від плану на період 62 000 грн.
- ККДБ 18010900 Орендна плата з фізичних осіб – надійшло 461 533 грн при плані 445 000 грн, що становить 103,7%
- ККДБ 18050300 Єдиний податок з юридичних осіб – надійшло 22 447 грн при плані 20 000 грн.
- ККДБ 18050400 Єдиний податок з фізичних осіб – надійшло 2 602 025 грн або 94,1 % при плані 2 765 000 грн;
- ККДБ 18050500 Єдиний податок з с/г товаровиробників, яких частка с/г товаровиробництва за попередній податковий рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – даного податку надійшло 1 644 028 грн або 130% при плані 1 265 000 грн.
Неподаткові надходження загального фонду
- ККДБ 21010300 Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об’єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету – 8 959 грн при плані 8 800 грн або 101,8%.
- ККДБ 21081100 Адміністративні штрафи та інші санкції – надійшло 13 792 грн або 137,9% від плану на період 10 000 грн.
- ККДБ 22012500 Плата за надання адміністративних послуг – надійшло 7 661 грн або 191,5 % при уточненому плані 4 000 грн.
- ККДБ 22012600 Адміністративний збір за реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – надійшло 1 099 850 грн або 97,4 % при плані 1 129 305 грн.
- ККДБ 22080400 Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності – надійшло 4 741 грн.
- ККДБ 22090100 Державне мито – надійшло 328 грн або 218,7% при плані 150 грн.
- ККДБ 24060300 Інші надходження - надійшло 40 000 грн.
Офіційні трансферти
До загального фонду місцевого бюджету за I півріччя 2025 року надійшло офіційних трансфертів в сумі 10 871 740 грн або 100% від плану на період.
Дотації з державного бюджету місцевим бюджетам:
- базова дотація – надійшло 1 251 600 грн або 100% від плану на період 1 251 600 грн;
Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам :
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – надійшло 11 400 грн.
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 635 200 грн або 100% від плану на період.
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 7 922 000 грн або 100% від плану на період;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - надійшло 143 200 грн, що становить 100% від плану на період.
Дотації з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам :
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 444 954 грн, що становить 100% від плану.
Субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам
- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізації осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 410 682 грн або 100 % від плану на період.
- субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – надійшло 52 704 грн.
Доходи спеціального фонду
До спеціального фонду місцевого бюджету Медвинської територіальної громади надійшло 2 108 599 грн.
До спеціального фонду бюджету за звітний період надійшло:
- ККДБ 19010000 Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) – надійшло 1 812 грн або 21% при плані 8 500 грн.
- ККДБ 25010100 Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – надійшло 429 935 грн при річному плані 743 000 грн.
- ККДБ 25020100 Благодійні внески, гранти та дарунки – надійшло 854 524 грн.
- ККДБ 25020200 Надходження, що отримають бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних та інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок а розміщення на них інших об’єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних чи юридичних осіб – надійшло 822 328 грн.
Видатки загального фонду
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки бюджету Медвинської сільської територіальної громади за І півріччя 2025 року проводились відповідно до помісячного розпису сільського бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головним розпорядникам, розпорядникам нижчого рівня та отримувачам бюджетних коштів, затверджених рішенням Медвинської сільської ради від 20.12.2024 року №881-66-VIIІ «Про бюджет Медвинської сільської територіальної громади на 2025рік» з внесеними змінами.
Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:
- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;
- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;
- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;
- поточні трансферти населенню;
- фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.
При покритті незабезпеченості, що виникла протягом бюджетного періоду використано кошти вільного залишку. Зміни заплановано з дотриманням п.228 Прикінцевих та перехідних положень Бюджетного Кодексу України щодо переліку використання вільних залишків коштів місцевих бюджетів.
Видатки загального фонду за звітний період 2025 року виконані в сумі 34 845 042 грн, або 87,8% до уточнених призначень з початку року (39 708 204 грн), із них по галузевих напрямках кошти розподілено на:
державне управління – 7 852 193 грн (22,5%);
заклади освіти – 16 274 767 грн (46,7%);
заклади охорони здоров'я – 2 047 047 грн (5,9%);
соціальний захист населення – 3 238 039 грн (9,3%);
культура та мистецтво – 1 379 768 грн (3,9%);
фізична культура – 17 568 грн (0,1%)
житлово-комунальне господарство – 2 869 712 грн (8,2%);
економічна діяльність – 115 558 грн (0,3%);
інша діяльність – 18 310 грн (0,1%);
міжбюджетні трансферти – 1 032 080 грн (3%).
За економічною структурою видатки на утримання установ сільської ТГ та фінансування місцевих програм та заходів характеризуються наступними показниками:
- видатки на заробітну плату з нарахуваннями – 24 087 445 грн, або 69,1% від загального обсягу видатків;
- предмети та матеріали – 1 227 487 грн, або 3,5%;
- продукти харчування – 865 806 грн, або 2,5%
- послуги крім комунальних – 536 229 грн, або 1,5%
- відрядження – 27 331 грн, або 0,1%
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 1 908 758 грн, або 5,5%;
- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 4 782 537 грн, або 13,7%
- поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 1 032 080 грн, або 3,0%
- інші виплати населенню – 377 368 грн, або 1,1%;
Державне управління
Орган державного управління юридично, функціонально та фінансово розподілено між 4 структурними підрозділами: Медвинська сільська рада, Відділ освіти молоді та спорту, Відділ культури та туризму, Фінансовий відділ.
Видатки на утримання органів самоврядування за І півріччя поточного року виконані в сумі 7 852 193 грн при уточненому плані на період (8 755 165)грн, або на 89,7%. Із загальної суми видатків направлено:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 7 012 177 грн, або 89,3% від загальної суми фінансування, (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на них);
- предмети та матеріали – 530 163 грн, або 6,8% (кошти використано на :конверти; папір; бензин, Д/П;канцелярія);
- послуги крім комунальних – 123 588 грн, або 1,6% (кошти використано на: заправка картриджів, ремонт комп'ютера; обслуговування газових систем; відключення газопостачання; оплата послуг зв'язку; страхування службового автомобіля; інші послуги)
- видатки на відрядження – 27 331 грн, або 0,3%
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 158 934 грн, або 2,0% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).
Освіта
По галузі освіти кількість освітніх закладів станом на 2025 рік залишається незмінною: КЗДО «Капітошка», Бранепільська гімназія, Медвинський ліцей, Побержківська гімназія, КЗ «Медвинська музична школа». За І півріччя поточного року видатки на утримання закладів освіти по загальному фонду використані в сумі 16 274 767 грн, що становить 95,5% до уточнених призначень на період (17 044 278 грн). З них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 13 424 518 грн, або 82,5% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 575 291 грн, або 3,5% (кошти використано на придбання: талонів на дизельне паливо; будівельні матеріали; миючі та дезинфікуючі засоби; канцтовари та інше);
- продукти харчування – 865 807 грн, або 5,3%
- послуги крім комунальних – 166 253 грн, або 1,0% (кошти використано на: заправка картриджів, ремонт комп'ютерів; автозапчастини; технічне обслуговування газопроводів; аналіз питної води);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 1 242 898 грн., або 7,7% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія; дрова).
Охорона здоров'я
Галузь включає одну установу Комунальне некомерційне підприємство «Медвинська амбулаторія загальної практики сімейної медицини» Медвинської сільської ради. До її складу входять Медвинська та Побержківська амбулаторії та три фельдшерські пункти.
По програмі фінансової підтримки закладів охорони здоров'я, що надають медичні послуги на території Медвинської територіальної громади, а саме КНП Медвинська АЗПСМ, видатки бюджету за І півріччя поточного року склали 2 047 047 грн при уточненому плані на період 2 719 990 грн, або на 75,3%. З них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 1 439 617 грн, або 70,3 % від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 134 926 грн, або 6,6% (кошти використано на придбання: талонів на дизельне паливо/бензин; камери відеоспостереження; будівельні/господарські матеріали);
- послуги крім комунальних – 104 333 грн, або 5,1% (з них підготовка та ремонт газов.обладнання; обслуговування та відключення газопостачання; обсл.протипож.сигналізації);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 368 171 грн, або 18% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).
Соціальний захист та соціальне забезпечення
Видатки бюджету на соціальний захист та соціальне забезпечення населення склали 3 238 039 грн, що становить 82% до уточненого плану на І півріччя 2025року (3 942 622 грн).
Згідно затвердженої рішенням ради соціальної цільової Програми «Турбота на 2025 рік» використано коштів у сумі – 415 212 грн.
Виплата соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги - 50 687 грн.
На забезпечення діяльності КУ «Центр надання соціальних послуг» Медвинської територіальної громади, касові видатки склали 2 375 454 грн, а саме:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 2 139 676 грн, або 90,1% (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 21 248 грн, або 0,9%
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 214 530 грн, або 9,0 % (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).
Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 396 686 грн.
Культура і мистецтво
По галузі культури кількість закладів та установ станом на 2025 рік залишається незмінною. Бібліотечна діяльність включає 1 установу - Комунальний заклад «Медвинська публічна бібліотека», яка включає: Бранепільська бібліотека філія №1 КЗ "МПБ" (1 бібліотечний пункт), Побережківська бібліотека філія №2 КЗ "МПБ" (2 бібліотечні пункти), Щербашинська бібліотека філія №3 КЗ "МПБ"(2 бібліотечні пункти). Клубна система налічує 1 установу – Медвинський сільський будинок культури, який включає: 4 сільських будинки культури та 4 сільські клуби.
Видатки бюджету за І півріччя 2025 року на галузь склали 1 379 768 грн, що становить
62% до уточнених призначень на період (2 224 900 грн). З них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 1 096 821 грн, або 79,5% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 66 732 грн, або 4,9%
- послуги крім комунальних – 11 634 грн, або 0,8% (кошти використано на послуги технічного обслуговування газових систем; відключення газопостачання);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 204 581 грн., або 14,8%;
Фізична культура та спорт
Фізична культура в громаді підтримується шляхом реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України». З метою розвивати та підтримувати здоровий дух та фізичну культуру молоді громади, в бюджет громади надходить «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету». Окремо з бюджету громади дофінансовується оплата праці координатора, що проводить заходи в місцях локацій.
Сукупно видатки бюджету за І півріччя 2025 року на галузь склали 17 568 грн, що становить 16,7% до уточнених призначень на період (105 409 грн). З них на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 17 568 грн.
Житлово-комунальне господарство
На галузь «Житлово-комунальне господарство» у звітному періоді кошти використані в сумі 2 869 712 грн, що становить 88,7% до уточненого плану на І півріччя 2025р (3 236 600 грн). З них:
- предмети та матеріали – 34 052 грн, або 1,2% (придбано відеокамери та енергозберігаючі лампи);
- послуги крім комунальних – 12 356 грн, або 0,4% (кошти використано на послуги з ремонту відеокамер, заміна електролічильника );
- розрахунки за спожиті енергоносії – 87 814 грн, або 3,1% (оплата електроенергії за вуличне освітлення; подача води насосом в Побережківській свердловині)
- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 2 735 490 грн, або 95,3%.
Функцію благоустрою території громади здійснює Комунальне підприємство «Медвин Інвест» Медвинської сільської ради, згідно прийнятих радою програм, а саме:
- Програма Фінансової підтримки КП «Медвин Інвест» Медвинської сільської ради на 2024 -2026 роки. Касові видатки по якій складають 499 000 грн (витрати по ремонтах та обслуговуванню, а також адміністративні та загальновиробничі витрати)
- Програма Благоустрою населених пунктів Медвинської сільської ради на 2024-2026 роки. Касові видатки по якій складають 2 236 490 ( очищення від сухостійних дерев по громаді, утримання кладовищ, організація прибирання території по громаді, облаштування території дитячих майданчиків, утримання об'єктів комунальної власності у належному стані та інше).
В цілому по обох програма касові видатки розподіляються:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 2 120 846 грн, або 77,5% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 375 491 грн, або 13,7 % (кошти використано на придбання: талонів на ДП/бензин; господарські /будівельні матеріали; запасні частини);
- послуги крім комунальних – 139 248 грн, або 5,1% (кошти використано на послуги екскаватора; встановлення бетонної огорожі на кладовищі с.Медвин; перевезення щебенево-піщаної суміші);
- придбання обладнання довгострокового користування – 99 905 грн, або 3,7% (придбання дитячого майданчика в село Медвин).
Економічна діяльність
По галузі «Економічна діяльність» у звітному періоді касові видатки становлять 115 558 грн, що становить 34,9% до уточненого плану на І півріччя 2025р. (331 360 грн).
Касові видатки використано на послуги:
- послуги крім комунальних – 99 908 грн, або 86,4% від загальної суми фінансування згідно програми інформатизації кошти використано на: оплату доступу до ліцензійних робочих програм необхідних для здійснення операційної діяльності, технічна підтримка освітнього сайту;
- оплата послуг по здійсненню заходів із землеустрою – 6 000 грн, або 5,2% – нормативно-грошова оцінка земельних ділянок в с. Медвин;
- оплата послуг з оцінки ринкової вартості нерухомого майна комунальної власності Медвинської сільської територіальної громади - 9 650 грн, або 8,4%.
Інша діяльність
По галузі у звітному періоді касові видатки становлять 18 310 грн, що становить 31,7% до уточненого плану на І півріччя 2025р. (57 800 грн).
Касові видатки використано на послуги по ремонту системи сповіщення та обслуговування камер відеоспостереження, що встановлені для використання поліцією.
Міжбюджетні трансферти
За І півріччя 2025 року касові видатки по міжбюджетних трансфертах становлять 1 032 080 грн, що становить 80% до уточненого плану (1 290 080 грн).
59 400 грн передано трансферт до бюджету Богуславської міської територіальної громади згідно «Програми збереження архівних фондів Медвинської територіальної громади на 2024-2026 роки».
500 000 грн передано субвенцію до бюджету Київської області на виконання заходів обласної цільової програми «Оборона та спротив Київської області на 2024-2027 роки».
150 000 грн передано субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету для забезпечення витрат на придбання пального, згідно «Програми профілактики правопорушень «Безпечна громада» на 2023-2026 роки».
300 000 грн передано субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету для забезпечення заходів згідно «Програми підтримки ЗСУ на 2025 рік» відповідно до запитів військових частин.
22 680 – передано трансферт Таращанському педагогічному коледжу на забезпечення оплати праці викладачів з предмету «Захист України».
Видатки спеціального фонду
Видатки спеціального фонду бюджету Медвинської ТГ за І півріччя 2025 року кошти використані в сумі 3 597 682 грн, який складає 123 % до уточнених річних затверджених призначень – (2 925 000 грн). За рахунок платних послуг використано кошти в сумі 557 154 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень в сумі 1 317 068 грн. Інші кошти спеціального фонду 1 723 460 грн.
Державне управління
Загальні видатки - 564 709 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень ( благодійна допомога) надійшли 2 машини та генератор на суму 540 169 грн.
За рахунок інших коштів спеціального фонду – 24 540 грн – придбано ноутбук для робочого використання.
Освіта
Загальні видатки - 210 365 грн за рахунок інших джерел власних надходжень надійшли благодійна допомога від ТАС АГРО ЦЕНТР марміти для харчоблоку на суму 101 678 грн.
Інші кошти спеціального фонду 108 687 грн – кошти використано на забезпечення харчуванням учнів початкових класів за рахунок залишку коштів субвенції 2024 року.
Соціальне забезпечення
Загальні видатки - 1 210 479 грн., в тому числі :
1) За рахунок платних послуг, що надаються бюджетними установами у сумі 557 154 грн:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 468 439 грн.;
- придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю на суму 55 688 грн (кошти використано на придбання предметів для господарської діяльності, кухонне приладдя, фільтри для води)
- медикаменти – 12 929 грн
- оплата інших послуг (крім комунальних) – 9 600 грн
- оплата інших енергоносіїв – 9 588 грн
- інші поточні видатки - 910
2) За рахунок інших джерел власних надходжень ( благодійна допомога) у сумі 653 325 грн.
- предмети, матеріали, обладнання та інвентар на суму 137 168 грн ( картини по номерах, шафи, стільці-туалети інше).
- медикаменти та перев'язувальні – 16 959 грн (засоби гігієни);
- продукти харчування – 175 536 грн (продуктові набори);
- предмети довгострокового користування – 323 662 грн (матраци, ліжка функціональні, генератор)
Культура і мистецтво
Загальні видатки – 60 129 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень надійшла благодійна допомога від Київської обласної бібліотеки у вигляді поповнення бібліотечного фонду на суму 21 896 грн.
За рахунок інших коштів спеціального фонду 38 233 грн придбано мотокосу.
Міжбюджетні трансферти
З бюджету громади передано трансферт у сумі 1 552 000 грн до Київської області на співфінансування для придбання шкільного автобусу для Медвинської громади.
По інших галузях спеціального фонду касові видатки протягом І півріччя поточного року не здійснювались.
Виконання видаткової частини бюджету Медвинської територіальної громади за I півріччя 2025 року характеризується показниками, наведеними у Додатках 3 та 4.
