Звіт про виконання бюджету Медвинської сільської територіальної громади за 9 місяців 2025 року
Пояснювальна записка до звіту про виконання бюджету Медвинської сільськоїтериторіальної громади за 9 місяців 2025 року
Виконання сільського бюджету Медвинської територіальної громади за 9 місяців 2025 року відбувалося відповідно до вимог Бюджетного Кодексу України із змінами, внесеними згідно із Законами, Податкового Кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2025 рік», Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо функціонування державної служби та місцевого самоврядування у період дії воєнного стану» та інших законодавчих актів.
Сільський бюджет Медвинської територіальної громади на 2025 рік затверджений рішенням Медвинської сільської ради від 20.12.2024 року №881-66-VIIІ «Про бюджет Медвинської сільської територіальної громади на 2025 рік» у загальному обсязі по доходах та видатках в сумі 55 962 850 гривень, в тому числі доходи загального фонду в сумі 55 194 850 гривень, доходи спеціального фонду в сумі 768 000 гривень, видатки загального фонду в сумі 55 194 850 гривень, видатки спеціального фонду в сумі 768 000 гривень.
Протягом 9 місяців 2025 року відповідно до рішень сесій внесені зміни до сільського бюджету Медвинської територіальної громади, а саме збільшено:
дохідну частину загального фонду бюджету збільшено на суму 10 044 253 гривень, в тому числі за рахунок:
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» - 19 400 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти» - 773 000 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 821 364 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» – 253 600 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки-локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 149 328 грн;
- «Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам» - 3 822 300 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2–5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I–II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11–14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 4 205 260,72 грн;
- Перевиконання дохідної частини бюджету на суму 5 631 765 грн по кодах бюджетної класифікації доходів:
11010100 – Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 1 143 050 грн;
11010400 – Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 1 899 850 грн;
11010500 – Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 60 000 грн;
14021900 – Пальне – 50 560 грн;
14031900 – Пальне – 220 000 грн;
18010100 – Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – 9 400 грн;
18010300 - Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості – 135 000 грн;
18010500 – Земельний податок з юридичних осіб – 30 000 грн;
18010600 - Орендна плата з юридичних осіб – 401 800 грн;
18050400 - Єдиний податок з фізичних осіб – 545 000 грн;
18050500 - Єдиний податок з с/г товаровиробників, яких частка с/г товаровиробництва за попередній податковий рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – 300 000 грн;
21010300 - Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету – 8 800 грн;
22012600 – Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно – 789 305 грн.
24060300 – Інші надходження – 39 000 грн.
видаткову частину загального фонду бюджету збільшено на суму 14 151 095 гривень, в тому числі, за рахунок:
- вільного залишку загального фонду бюджету (власні кошти основного котлового рахунку), що утворився на початок року – 3 393 398 грн;
- «Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам» - 3 822 300 грн
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» - 19 400 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти» - 773 000 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 821 364 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» – 106 540 грн;
- Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 149 328 грн;
- перевиконання дохідної частини бюджету на суму 5 065 765 грн.
видаткову частину спеціального фонду бюджету збільшено на суму 6 751 661 гривень, в тому числі, за рахунок:
- вільного залишку загального фонду бюджету (власні кошти основного котлового рахунку), що утворився на початок року – 1 568 340 грн;
- вільного залишку спеціального фонду бюджету (власні кошти основного котлового рахунку та кошти субвенції з ДБ МБ на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів ЗЗСО), що утворився на початок року – 265 000 грн;
- виконання заходів, спрямованих на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 147 060 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2–5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I–II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11–14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» - 4 205 260, 72 грн;
- перевиконання дохідної частини бюджету на суму 566 000 грн.
3 урахуванням внесених змін станом на 30.09.2025 року уточнений план загального фонду бюджету на 2025 рік по доходах складає 70 870 868 грн та спеціального фонду 768 000 грн.
3 урахуванням внесених змін станом на 30.09.2025 року уточнений план загального фонду бюджету на 2025 рік по видатках складає 69 345 945 грн та спеціального фонду 7 519 661 грн.
Доходи
За 9 місяців 2025 року до загального та спеціального фондів (враховуючи трансферти) бюджету Медвинської сільської ТГ надійшло 62 074 015 грн. Дохідна частина загального фонду бюджету виконана на 106,6 відсотків та спеціального фонду на 692,7 відсотка.
До загального фонду (без врахування трансфертів) надійшло 38 261 529 грн при уточненому плані на період 34 928 240 грн та виконано на 109,5%.
На території Медвинської сільської територіальної громади зареєстровано та сплачують податки до місцевого бюджету 52 юридичні особи та 139 фізичних осіб.
Найбільшими бюджетоутворюючими платниками податків та зборів є:
- ТОВ «ТАС АГРО ЦЕНТР» та група пов’язаних з ним компаній (ТОВ «ТАС АВТО ТРАНС», СТОВ «РОСЬ», ТОВ «ТАС АГРО ТРЕЙД»), є основними платниками податку та зборів на доходи фізичних осіб, єдиного податку з с/г товаровиробників, податку на нехоме майно. Підприємства за 9 місяців 2025 року сплатили до місцевого бюджету громади 15 014 268 грн, що становить 39,3 % від загальної суми надходжень загального фонду без трансфертів;
- СТОВ «Добробут Плюс» за рік сплатило до бюджету громади 2 602 137 грн, що становить 6,8 % від загальної суми надходжень;
- ПОСП «Дружба» сплатило 1 019 483 грн, що становить 2,7 % від загальної суми надходжень;
- фермерські господарства (СФГ з відокремленою садибою «КОЛОСОК», СФГ ТКД, ФГ Край Агро, ТОВ «АГРО – УБД», СФГ «Трудівник», ФГ «Кичинці», ПОСП «Голуба Нива», СФГ «Рільник») сплатили до бюджету – 848 329 грн;
- фізичні особи – підприємці до бюджету громади сплатили 1 055 650 грн, що становить 2,76% від загальної суми власних надходжень.
Податкові надходження загального фонду
- ККДБ 11010100 Податок та збір на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – надійшло 14 419 093 грн або 117,3% при плані 12 293 050 грн, понад план надійшло 2 126 043 грн.
- ККДБ 11010400 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – надійшло 9 193 248 грн або 100,5% від плану на період 9 149 850 грн, понад план надійшло 43 399 грн.
- ККДБ 11010500 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – надійшло 205 152 грн або 175,3 % при плані 117 000 грн.
- ККДБ 11011300 Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового забезпечення, що підлягає сплаті фізичними особами (МПЗ - це мінімальна величина податкового зобов’язання із сплати податків, зборів, платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи, пов’язаних з виробництвом та реалізацією власної сільськогосподарської продукції та/або з власністю та/або користуванням (орендою, суборендою, емфітевзисом, постійним користуванням) земельними ділянками, віднесеними до сільськогосподарських угідь, розрахована відповідно до ПКУ) – надійшло 47 729 грн або 28,9% при плані 165 000 грн.
- ККДБ 13010100 Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини заготовленої в порядку рубок головного користування – надійшло 55 109 грн при плані 20 000 грн.
- ККДБ 13010200 Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини заготовленої в порядку рубок головного користування) – надійшло 4 815 грн при плані 15 000 грн).
- ККДБ 13030100 Рента плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення – надійшло 493 грн.
- ККДБ 14021900 Пальне – надійшло 159 112 грн або 97,6% при плані 163 060 грн.
- ККДБ 14031900 Пальне – надійшло 1 086 241 грн або 121,4% при плані 895 000 грн. Понад план надійшло 191 241 грн;
- ККДБ 14040100 Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовується в ел. сигаретах – надійшло 166 822 грн або 105,9% при плані 157 500 грн. Понад план надійшло 9 322 грн;
- ККДБ 14040200 Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – надійшло 64 592 грн при плані 65 500 грн або 98,6 %;
- ККДБ 18010100 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – надійшло 31 472 грн при плані 25 900 грн. Понад план надійшло 5 572 грн;
- ККДБ 18010200 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об'єктів житлової нерухомості – надійшло 54 880 грн при плані 180 000 грн.
- ККДБ 18010300 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки сплачений фізичними особами, які власниками об’єктів нежитлової нерухомості – надійшло 241 568 грн або 125,2% при плані 193 000 грн. Понад план надійшло 48 568 грн;
- ККДБ 18010400 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості – надійшло 745 455 грн або 117,2 % при плані 636 000 грн.
- ККДБ 18010500 Земельний податок з юридичних осіб – надійшло 296 086 грн або 123,4 % від плану 240 000 грн.
- ККДБ 18010600 Орендна плата з юридичних осіб – надійшло 2 217 671 грн або 108,1 % при плані 2 051 800 грн. Понад план надійшло 165 871 грн;
- ККДБ 18010700 Земельний податок з фізичних осіб – надійшло 377 125 грн або 132,3% від плану на період 285 000 грн.
- ККДБ 18010900 Орендна плата з фізичних осіб – надійшло 500 603 грн при плані 620 000 грн, що становить 80,7%
- ККДБ 18050300 Єдиний податок з юридичних осіб – надійшло 33 905 грн при плані 31 000 грн.
- ККДБ 18050400 Єдиний податок з фізичних осіб – надійшло 3 828 206 грн або 102,8 % при плані 3 725 000 грн;
- ККДБ 18050500 Єдиний податок з с/г товаровиробників, яких частка с/г товаровиробництва за попередній податковий рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – даного податку надійшло 3 072 539 грн або 123,6% при плані 2 485 000 грн.
Неподаткові надходження загального фонду
- ККДБ 21010300 Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об’єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету – 8 959 грн при плані 8 800 грн або 101,8%.
- ККДБ 21081100 Адміністративні штрафи та інші санкції – надійшло 21 157 грн або 100,7% від плану на період 21 000 грн.
- ККДБ 22012500 Плата за надання адміністративних послуг – надійшло 15 034 грн або 214,8 % при уточненому плані 7 000 грн.
- ККДБ 22012600 Адміністративний збір за реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – надійшло 1 244 240 грн або 95 % при плані 1 309 305 грн.
- ККДБ 22012900 Плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань», а також плата за надання інших платних послуг, пов’язаних з такою державною реєстрацією – надійшло 3 030 грн, при плані на період 5 000 грн.
- ККДБ 22080400 Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності – надійшло 4 741 грн.
- ККДБ 22090100 Державне мито – надійшло 581 грн або 258,2 % при плані 225 грн.
- ККДБ 24060300 Інші надходження - надійшло 161 871 грн.
Офіційні трансферти
До загального фонду місцевого бюджету за 9 місяців 2025 року надійшло офіційних трансфертів в сумі 18 596 264 грн або 101,1% від плану на період.
Дотації з державного бюджету місцевим бюджетам:
- базова дотація – надійшло 1 877 400 грн або 100% від плану на період 1 877 400 грн;
Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам :
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – надійшло 13 300 грн.
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 982 400 грн або 127,1% від плану на період.
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 9 805 000 грн або 100% від плану на період;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - надійшло 253 600 грн, що становить 100% від плану на період.
Дотації з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам :
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 667 431 грн, що становить 100% від плану.
Субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам
- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізації осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 695 248 грн або 100 % від плану на період.
- субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – надійшло 96 624 грн.
- субвенція з місцевого бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2–5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I–II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11–14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – надійшло 4 205 261 грн.
Доходи спеціального фонду
До спеціального фонду місцевого бюджету Медвинської територіальної громади надійшло 5 216 222 грн.
До спеціального фонду бюджету за звітний період надійшло:
- ККДБ 19010000 Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) – надійшло 1 971 грн.
- ККДБ 25010100 Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – надійшло 641 701 грн при річному плані 743 000 грн.
- ККДБ 25020100 Благодійні внески, гранти та дарунки – надійшло 3 468 955 грн.
- ККДБ 25020200 Надходження, що отримають бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних та інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок а розміщення на них інших об’єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних чи юридичних осіб – надійшло 1 100 496 грн.
- ККДБ 41035400 Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – надійшло 3 100 грн.
Видатки загального фонду
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки бюджету Медвинської сільської територіальної громади за 9 місяців 2025 року проводились відповідно до помісячного розпису сільського бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головним розпорядникам, розпорядникам нижчого рівня та отримувачам бюджетних коштів, затверджених рішенням Медвинської сільської ради від 20.12.2024 року №881-66-VIIІ «Про бюджет Медвинської сільської територіальної громади на 2025рік» з внесеними змінами.
Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:
- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;
- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;
- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;
- поточні трансферти населенню;
- фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.
При покритті незабезпеченості, що виникла протягом бюджетного періоду використано кошти вільного залишку. Зміни заплановано з дотриманням п.228 Прикінцевих та перехідних положень Бюджетного Кодексу України щодо переліку використання вільних залишків коштів місцевих бюджетів.
Видатки загального фонду за звітний період 2025 року виконані в сумі 49 101 897 грн, або 87,8% до уточнених призначень з початку року (55 896 600 грн), із них по галузевих напрямках кошти розподілено на:
державне управління – 12 351 148 грн (25,1%);
заклади освіти – 20 039 748 грн (40,8%);
заклади охорони здоров'я – 3 020 821 грн (6,2%);
соціальний захист населення – 5 040 545 грн (10,3%);
культура та мистецтво – 2 122 142 грн (4,3%);
фізична культура – 85 324 грн (0,2%)
житлово-комунальне господарство – 4 553 884 грн (9,3%);
економічна діяльність – 239 963 грн (0,5%);
інша діяльність – 162 833 грн (0,3%);
міжбюджетні трансферти – 1 485 489 грн (3,0%).
За економічною структурою видатки на утримання установ сільської ТГ та фінансування місцевих програм та заходів характеризуються наступними показниками:
- видатки на заробітну плату з нарахуваннями – 32 851 714 грн, або 66,9% від загального обсягу видатків;
- предмети та матеріали – 2 325 112 грн, або 4,7%;
- продукти харчування – 1 008 053 грн, або 2,1%
- послуги крім комунальних – 1 292 580 грн, або 2,6%
- відрядження – 56 924 грн, або 0,1%
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 2 123 415 грн, або 4,3%;
- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 7 407 772 грн, або 15,1%
- поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 1 477 489 грн, або 3,0%
- інші виплати населенню – 538 942грн, або 1,1%;
- інші поточні видатки – 11 896 грн, або 0,1%;
- капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів 8 000грн, або 0,02
Державне управління
Орган державного управління юридично, функціонально та фінансово розподілено між 4 структурними підрозділами: Медвинська сільська рада, Відділ освіти молоді та спорту, Відділ культури та туризму, Фінансовий відділ.
Видатки на утримання органів самоврядування за 9 місяців поточного року виконані в сумі 12 351 148 грн при уточненому плані на період (13 664 225)грн, або на 90,4%. Із загальної суми видатків направлено:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 10 549 292 грн, або 85,4% від загальної суми фінансування, (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на них);
- предмети та матеріали – 1 206 727 грн, або 9,8% (кошти використано на :конверти; папір; бензин, Д/П; канцелярія, з/ч до службових авто, госп.матеріали інше);
- послуги крім комунальних – 351 739 грн, або 2,8% (кошти використано на: заправка картриджів, ремонт комп'ютера; обслуговування газових систем; відключення газопостачання; оплата послуг зв'язку; страхування службового автомобіля; послуги юриста; навчання; за послуги доступу до інформ.бази зем.ресурсів інші послуги)
- видатки на відрядження – 56 924 грн, або 0,5%
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 186 466 грн, або 1,5% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).
Освіта
По галузі освіти кількість освітніх закладів станом на 2025 рік залишається незмінною: КЗДО «Капітошка», Бранепільська гімназія, Медвинський ліцей, Побержківська гімназія, КЗ «Медвинська музична школа». За 9 місяців поточного року видатки на утримання закладів освіти по загальному фонду використані в сумі 20 039 748 грн, що становить 89,9% до уточнених призначень на період (22 292 759 грн). З них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 16 778 854 грн, або 83,7% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 674 215 грн, або 3,4% (кошти використано на придбання: дизельне паливо; будівельні/господарські матеріали; миючі/дезинфікуючі засоби; канцтовари та інше);
- продукти харчування – 1 008 053 грн, або 5,0%
- послуги крім комунальних – 261 716 грн, або 1,3% (кошти використано на: заправка картриджів, ремонт комп'ютерів; автозапчастини; технічне обслуговування газопроводів; аналіз питної води; медогляд педагогів);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 1 316 909 грн., або 6,6% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія; дрова).
Охорона здоров'я
Галузь включає одну установу Комунальне некомерційне підприємство «Медвинська амбулаторія загальної практики сімейної медицини» Медвинської сільської ради. До її складу входять Медвинська та Побержківська амбулаторії та три фельдшерські пункти.
По програмі фінансової підтримки закладів охорони здоров'я, що надають медичні послуги на території Медвинської територіальної громади, а саме КНП Медвинська АЗПСМ, видатки бюджету за 9 місяців поточного року склали 3 020 821 грн при уточненому плані на період 3 705 570 грн, або на 81,5%. З них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 2 145 912 грн, або 71,0 % від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 141 601 грн, або 4,7% (кошти використано на придбання: талонів на дизельне паливо/бензин; камери відеоспостереження; будівельні/господарські матеріали);
- послуги крім комунальних – 311 885 грн, або 10,3% (з них підготовка та ремонт газов.обладнання; обслуговування та відключення газопостачання; обслуговування протипожежної сигналізації, встановлення протипожежної сигналізації в ПРУ, навчання лікаря, навчання оператора котельні).
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 421 423 грн, або 14% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).
Соціальний захист та соціальне забезпечення
Видатки бюджету на соціальний захист та соціальне забезпечення населення склали 5 040 545 грн, що становить 84,1% до уточненого плану на 9 місяців 2025року (5 995 318 грн).
Згідно затвердженої рішенням ради соціальної цільової Програми «Турбота на 2025 рік» використано коштів у сумі – 704 744 грн.
Виплата соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 70 778 грн.
На забезпечення діяльності КУ «Центр надання соціальних послуг» Медвинської територіальної громади, касові видатки склали 3 669 700 грн, а саме:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 3 248 089 грн, або 88,5% (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 142 212 грн, або 3,9%
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 279 399 грн, або 7,6 % (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).
Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 595 323 грн.
Культура і мистецтво
По галузі культури кількість закладів та установ станом на 2025 рік залишається незмінною. Бібліотечна діяльність включає 1 установу - Комунальний заклад «Медвинська публічна бібліотека», яка включає: Бранепільська бібліотека філія №1 КЗ "МПБ" (1 бібліотечний пункт), Побережківська бібліотека філія №2 КЗ "МПБ" (2 бібліотечні пункти), Щербашинська бібліотека філія №3 КЗ "МПБ"(2 бібліотечні пункти). Клубна система налічує 1 установу – Медвинський сільський будинок культури, який включає: 4 сільських будинки культури та 4 сільські клуби.
Видатки бюджету за 9 місяців 2025 року на галузь склали 2 122 142 грн, що становить
73,3% до уточнених призначень на період (2 895 100 грн). З них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 1 594 831 грн, або 75,1% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 156 047 грн, або 7,4%
- послуги крім комунальних – 151 148 грн, або 7,1% (кошти використано на послуги технічного обслуговування газових систем; відключення газопостачання);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 220 116 грн, або 10,4%;
Фізична культура та спорт
Фізична культура в громаді підтримується шляхом реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України». З метою розвивати та підтримувати здоровий дух та фізичну культуру молоді громади, в бюджет громади надходить «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету». Окремо з бюджету громади дофінансовується оплата праці координатора, що проводить заходи в місцях локацій.
Сукупно видатки бюджету за 9 місяців 2025 року на галузь склали 85 324 грн, що становить 57,4% до уточнених призначень на період (149 329 грн). З них на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 85 324 грн.
Житлово-комунальне господарство
На галузь «Житлово-комунальне господарство» у звітному періоді кошти використані в сумі 4 553 884 грн, що становить 88,7% до уточненого плану на 9 місяців 2025р (4 641 800 грн). З них:
- предмети та матеріали – 34 052 грн, або 0,8% (придбано відеокамери та енергозберігаючі лампи);
- послуги крім комунальних – 12 357 грн, або 0,3% (кошти використано на послуги з ремонту відеокамер, заміна електролічильника );
- розрахунки за спожиті енергоносії – 120 524 грн, або 2,6% (оплата електроенергії за вуличне освітлення; подача води насосом в Побережківській свердловині)
- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 4 386 951 грн, або 96,3%.
Функцію благоустрою території громади здійснює Комунальне підприємство «Медвин Інвест» Медвинської сільської ради, згідно прийнятих радою програм, а саме:
- Програма Фінансової підтримки КП «Медвин Інвест» Медвинської сільської ради на 2024 -2026 роки. Касові видатки по якій складають 749 500 грн (витрати по ремонтах та обслуговуванню, а також адміністративні та загальновиробничі витрати)
- Програма Благоустрою населених пунктів Медвинської сільської ради на 2024-2026 роки. Касові видатки по якій складають 3 607 451 ( очищення від сухостійних дерев по громаді, утримання кладовищ, організація прибирання території по громаді, облаштування території дитячих майданчиків, утримання об'єктів комунальної власності у належному стані та інше).
- Окрім того КП Медвин Інвест є виконавцем програми «Турбота на 2025 рік» в частині надання послуг по транспортуванню та похованню загиблого військовослужбовця на 30 000 грн.
В цілому по обох програма касові видатки розподіляються:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 3 328 582 грн, або 75,9% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 819 216 грн, або 18,7 % (кошти використано на придбання: талонів на ДП/бензин; господарські /будівельні матеріали; запасні частини);
- послуги крім комунальних – 139 248 грн, або 3,2% (кошти використано на послуги екскаватора; встановлення бетонної огорожі на кладовищі с. Медвин; перевезення щебенево-піщаної суміші; утримання території громади в належному вигляді та інше);
- придбання обладнання довгострокового користування – 99 905 грн, або 2,2% (придбання дитячого майданчика в село Медвин).
Економічна діяльність
По галузі «Економічна діяльність» у звітному періоді касові видатки становлять 239 963 грн, що становить 35,6% до уточненого плану на 9 місяців 2025 року (674 410).
Касові видатки використано на послуги 228 067 грн:
- послуги крім комунальних – 135 417 грн згідно програми інформатизації кошти використано на: оплату доступу до ліцензійних робочих програм необхідних для здійснення операційної діяльності, технічна підтримка освітнього сайту;
- оплата послуг по здійсненню заходів із землеустрою – 83 000 грн, нормативно-грошова оцінка земельних ділянок в с. Медвин;
- оплата послуг з оцінки ринкової вартості нерухомого майна комунальної власності Медвинської сільської територіальної громади - 9 650 грн.
Членські внески до асоціації ОМС – 11 896 грн.
Інша діяльність
По галузі у звітному періоді касові видатки становлять 162 833 грн, що становить 58% до уточненого плану на 9 місяців 2025р. (280 600 грн).
Касові видатки в сумі 5200 грн використано на послуги по ремонту системи сповіщення та обслуговування камер відеоспостереження, що встановлені для використання поліцією, оплата.
Згідно програми мобілізаційної підготовки та забезпечення заходів, пов'язаних із проведенням мобілізації на території Медвинської сільської територіальної громади на 2025-2026 роки здійснювались видатки на перевезення мобілізованих до пункту збору військових та придбання палива для цих цілей. Також придбавався папір для передачі на ТЦК. Загальна сума 144 523 грн.
Згідно програми захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру на території Медвинської територіальної громади використано кошти в сумі 13 110 грн.
Міжбюджетні трансферти
За 9 місяців 2025 року касові видатки по міжбюджетних трансфертах становлять 1 485 489 грн, що становить 93% до уточненого плану (1 597 489 грн).
93 100 грн передано трансферт до бюджету Богуславської міської територіальної громади згідно «Програми збереження архівних фондів Медвинської територіальної громади на 2024-2026 роки».
500 000 грн передано субвенцію до бюджету Київської області на виконання заходів обласної цільової програми «Оборона та спротив Київської області на 2024-2027 роки».
250 000 грн передано субвенцію до бюджету Київської області Вишгородського району на посилення заходів з фортифікаційного захисту північних оборонних рубежів Київської області та нарощування оборонних заходів відповідно до програми територіальної оборони Вишгородського району на 2023-2025 роки.
308 000 грн передано субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету для забезпечення витрат на придбання пального, згідно «Програми профілактики правопорушень «Безпечна громада» на 2023-2026 роки».
300 000 грн передано субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету для забезпечення заходів згідно «Програми підтримки ЗСУ на 2025 рік» відповідно до запитів військових частин.
34 389 – передано трансферт Таращанському педагогічному коледжу на забезпечення оплати праці викладачів з предмету «Захист України».
Видатки спеціального фонду
Видатки спеціального фонду бюджету Медвинської ТГ за 9 місяців 2025 року кошти використані в сумі 11 084 675 грн, який складає 147,7 % до уточнених річних затверджених призначень – (7 504 661 грн). За рахунок платних послуг використано кошти в сумі 737 432 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень в сумі 4 134 167 грн. Інші кошти спеціального фонду 6 213 076 грн.
Державне управління
Загальні видатки - 611 257 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень ( благодійна допомога) надійшли 2 машини та генератор на суму 540 169 грн.
За рахунок інших коштів спеціального фонду – 71 088 грн – придбано ноутбук, комп'ютер та три принтери для робочого використання.
Освіта
Загальні видатки - 212 266 грн за рахунок інших джерел власних надходжень надійшли благодійна допомога від ТАС АГРО ЦЕНТР марміти для харчоблоку на суму 101 678 грн.
Інші кошти спеціального фонду 110 588 грн – кошти використано на забезпечення харчуванням учнів початкових класів за рахунок залишку коштів субвенції 2024 року.
Соціальне забезпечення
Загальні видатки – 8 429 617 грн., в тому числі :
1) За рахунок платних послуг, що надаються бюджетними установами у сумі 737 432 грн:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 628 989 грн.;
- придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю на суму 68 916 грн (кошти використано на придбання предметів для господарської діяльності, кухонне приладдя, фільтри для води)
- медикаменти – 12 929 грн
- оплата інших послуг (крім комунальних) – 16 100 грн
- оплата інших енергоносіїв – 9 588 грн
- інші поточні видатки - 910
2) За рахунок інших джерел власних надходжень ( благодійна допомога) у сумі 3 470 425 грн.
- предмети, матеріали, обладнання та інвентар на суму 199 557 грн ( картини по номерах, шафи, стільці-туалети інше).
- медикаменти та перев'язувальні – 16 959 грн (засоби гігієни);
- продукти харчування – 382 351 грн (продуктові набори);
- предмети довгострокового користування – 374 617 грн (матраци, ліжка функціональні, генератор)
- реконструкція житлового фонду (приміщень) – 2 496 941 грн.
3) Інші кошти спеціального фонду 4 221 761 грн з них:
- Реалізація публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2–5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I–II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11–14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов – придбання житла за рахунок субвенції двом ветеранам на суму – 4 205 261 грн
- придбано принтер у відділ ветеранської політики для робочого використання – 16 500 грн.
Культура і мистецтво
Загальні видатки – 146 535 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень надійшла благодійна допомога від Київської обласної бібліотеки у вигляді поповнення бібліотечного фонду на суму 21 896 грн.
За рахунок інших коштів спеціального фонду 124 639 грн придбано мотокосу, тенісні столи та комплектуючі.
Економічна діяльність
Загальні видатки – 133 000 грн. Кошти використано на поповнення статутного фонду КП Медвин Інвест.
Міжбюджетні трансферти
З бюджету громади передано трансферт у сумі 1 552 000 грн до Київської області на співфінансування для придбання шкільного автобусу для Медвинської громади.
По інших галузях спеціального фонду касові видатки протягом 9 місяців поточного року не здійснювались.
Виконання видаткової частини бюджету Медвинської територіальної громади за 9 місяців 2025 року характеризується показниками, наведеними у Додатках 3 та 4.
