Виконання бюджету Медвинської сільської територіальної громади за 2025 рік
Виконання сільського бюджету Медвинської територіальної громади за 2025 рік відбувалося відповідно до вимог Бюджетного Кодексу України із змінами, Податкового Кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2025 рік», Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо функціонування державної служби та місцевого самоврядування у період дії воєнного стану» та інших законодавчих актів.
Сільський бюджет Медвинської територіальної громади на 2025 рік затверджений рішенням Медвинської сільської ради від 20.12.2024 року №881-66-VIIІ «Про бюджет Медвинської сільської територіальної громади на 2025 рік» у загальному обсязі по доходах та видатках в сумі 55 962 850 гривень, в тому числі доходи загального фонду в сумі 55 194 850 гривень, доходи спеціального фонду в сумі 768 000 гривень, видатки загального фонду в сумі 55 194 850 гривень, видатки спеціального фонду в сумі 768 000 гривень.
Протягом 2025 року відповідно до рішень сесій внесені зміни до сільського бюджету Медвинської територіальної громади, а саме збільшено:
дохідну частину загального фонду бюджету збільшено на суму 13 437 083 гривень, в тому числі за рахунок:
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» - 19 400 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти» - 1 610 400 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» – 821 364 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» – 253 600 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки-локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 149 328 грн;
- «Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам» - 4 118 500 грн;
- «Субвенція з місцевого бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2–5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I–II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11–14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 6 307 891,08 грн;
- «Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти» – 156 600 грн.
- Перевиконання дохідної частини бюджету на суму 7 626 065 грн по кодах бюджетної класифікації доходів:
11010100 – Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 2 837 350 грн;
11010400 – Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 1 899 850 грн;
11010500 – Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 60 000 грн;
14021900 – Пальне – 50 560 грн;
14031900 – Пальне – 400 000 грн;
18010100 – Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – 9 400 грн;
18010300 - Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості – 135 000 грн;
18010600 - Орендна плата з юридичних осіб – 401 800 грн;
18050400 - Єдиний податок з фізичних осіб – 545 000 грн;
18050500 - Єдиний податок з с/г товаровиробників, яких частка с/г товаровиробництва за попередній податковий рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – 300 000 грн;
21010300 - Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету – 8 800 грн;
22012600 – Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно – 789 305 грн.
24060300 – Інші надходження – 159 000 грн.
Враховуючи збільшення дохідної частини кошти направлялись згідно запитів розпорядників та отримувачів коштів. Відповідно:
видаткову частину загального фонду бюджету збільшено на суму 18 606 850 гривень
видаткову частину спеціального фонду бюджету збільшено на суму 3 344 241 гривень.
3 урахуванням внесених змін станом на 31.12.2025 року річний план загального фонду бюджету на 2025 рік по доходах складає 76 257 998 грн та спеціального фонду 780 400 грн.
3 урахуванням внесених змін станом на 31.12.2025 року річний план загального фонду бюджету на 2025 рік по видатках складає 73 801 700 грн та спеціального фонду 10 112 241 грн.
Доходи
За 2025 рік до загального та спеціального фондів (враховуючи трансферти) бюджету Медвинської сільської ТГ надійшло 89 227 955 грн. Дохідна частина загального фонду бюджету виконана на 108,9 відсотків та спеціального фонду (разом з трансфертами) на 801,2 відсотки.
До загального фонду (без врахування трансфертів) надійшло 57 620 145 грн при уточненому плані на рік 50 579 015 грн та виконано на 113,9% .
На території Медвинської сільської територіальної громади зареєстровано та сплачують податки і збори 52 юридичних осіб та 161 фізичних осіб підприємців.
Найбільшими бюджетоутворюючими платниками податків та зборів є:
- ТОВ «ТАС АГРО ЦЕНТР» та група пов’язаних з ним компаній (ТОВ «ТАС АГРО ТРЕЙД», СТОВ «РОСЬ» та ТОВ «ТАС АВТО ТРАНС» є основними платниками податку та зборів на доходи фізичних осіб, єдиного податку з с/г товаровиробників. Підприємства за 2025 рік сплатили до місцевого бюджету громади 21 920 359 грн, що становить 38 % від загальної суми надходжень загального фонду без трансфертів (з них 10 970 938 грн – податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати, 7 355 873 грн – податку на інші доходи крім заробітної плати, єдиного податку з с/г товаровиробників – 1 789 825 грн, орендна плата з юридичних осіб – 937 915 грн, податку на нерухоме майно з ю/о 711 002 грн, збір за реєстрацію речових прав – 154 650 грн, рентна плата за користування надрами – 156 грн);
- СТОВ «Добробут Плюс» за рік сплатило до бюджету громади 8 366 111 грн, що становить 14,5 % від загальної суми надходжень (з них 1 166 862 грн – податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати, 5 774 834 грн – податку на інші доходи крім заробітної плати, єдиного податку з с/г товаровиробників – 1 077 600 грн, орендна плата з юридичних осіб – 247 115 грн, податку на нерухоме майно з ю/о – 99 678 грн, рентна плата за використання надр – 18 грн);
- ПОСП «Дружба» сплатило 2 441 084 грн, що становить 4,2 % від загальної суми надходжень (з них податку на доходи фізичних осіб з заробітної плати – 309 780 грн, податку на інші доходи крім заробітної плати – 1 003 150 грн, акцизного податку – 19 956 грн, податку на нерухоме майно – 45 254 грн, орендної плати з юридичних осіб – 567 963 грн, єдиного податку з с/г товаровиробників – 494 773 грн, рентна плата за використання надр – 208 грн);
- від ТОВ НФК «УРОЖАЙ» надійшло за 2025 рік 1 764 407 грн, що становить 2 % від загальної суми надходжень за рік (з них 210 959 грн – податку на інші доходи фізичних осіб крім заробітної плати, 138 446 грн – орендної плати, єдиного податку з с/г товаровиробників – 354 139 грн.
- Фермерські господарства сплатили до бюджету: 1 172 253 грн, що становить 2,4 % від загальної суми надходжень (з них 210 959 грн – ПДФО з заробітної плати, 236 575 грн – податку на інші доходи фізичних осіб крім заробітної плати, 230 461 грн – орендна плата з юридичних осіб, єдиний податок з с/г товаровиробників – 485 530 грн, єдиний податок з юридичних осіб – 8 728 грн.
Доходи загального фонду
План по доходах загального фонду бюджету Медвинської сільської територіальної громади (без трансфертів) за 2025 рік виконано на 113,9 %, понад план надійшло 7 041 130 грн. До загального фонду надійшло 57 620 145 грн власних доходів при уточненому плані на рік 50 579 015 грн.
Структура доходів Медвинської сільської територіальної громади
Податкові надходження загального фонду
- ККДБ 11010100 Податок та збір на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – надійшло 20 773 933 грн, або 115,2% при плані уточненому плані на рік 18 037 350 грн, понад план надійшло 2 736 583 грн. Основними платниками податку є ТОВ «ТАС АГРО ЦЕНТР», ТОВ «ТАС АГРО ТРЕЙД», Медвинська сільська рада та структурні підрозділи, фізичні – особи підприємці.
- ККДБ 11010400 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – надійшло в 2025 році 16 786 999 грн або 116,3% від уточненого плану 14 439 850 грн, понад план надійшло 2 347 149 грн. Основними платниками податку є агропідприємства, фермерські господарства (сплатили 15 813 616 грн) та ТОВ «Київська обласна ЕК» (сплачено ПДФО по зеленому тарифу 973 382 грн).
- ККДБ 11010500 Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – надійшло 232 034 грн або 175,8% при уточненому плані 132 000 грн, понад план надійшло 100 034 грн.
- ККДБ 11011300 Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового забезпечення, що підлягає сплаті фізичними особами (МПЗ - це мінімальна величина податкового зобов’язання із сплати податків, зборів, платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи, пов’язаних з виробництвом та реалізацією власної сільськогосподарської продукції та/або з власністю та/або користуванням (орендою, суборендою, емфітевзисом, постійним користуванням) земельними ділянками, віднесеними до сільськогосподарських угідь, розрахована відповідно до ПКУ) – надійшло 104 584 грн при уточненому річному плану 200 000 грн. Платниками є фізичні особи, які володіють, користуються земельними ділянками, віднесеними до сільськогосподарських земель.
- ККДБ 11020200 Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності – надходжень до місцевого бюджету не було.
- ККДБ 13010100 Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло – 81 084 грн або 324,3% при плані 25 000 грн. Платником податку є ДП «Ліси України».
- ККДБ 13010200 Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини заготовленої в порядку рубок головного користування) – надійшло 14 740 грн або 73,7% від уточненого плану на рік 20 000 грн). Платником є ДП «Ліси України» та СЛП «Київоблагроліс».
- ККДБ 13030100 Рента плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення – надійшло 614 грн або 175,5% при плані 350 грн.
- ККДБ 14021900 Пальне – надійшло 189 406 грн або 94,4% при уточненому плані на рік 200 560 грн.
- ККДБ 14031900 Пальне – 1 532 978 грн або 117,9% при уточненому річному плані 1 300 000 грн.
- ККДБ 14040100 Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовується в ел. сигаретах – надійшло 232 339 грн або 110,6% при уточненому плані на рік 210 000 грн.
- ККДБ 14040200 Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – надійшло 88 854 грн, або 98% при плані 90 700 грн.
- ККДБ 18010100 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – надійшло 32 005 грн або 101,9% при річному плані 31 400 грн. Платником податку є БО «Життєлюб».
- ККДБ 18010200 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості – надійшло 70 079 грн або 29,2% при уточненому плані на рік 240 000 грн.
- ККДБ 18010300 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки сплачений фізичними особами, які власниками об’єктів нежитлової нерухомості – надійшло 260 708 грн або 124,1% при уточненому плані на рік 210 00 грн.
- ККДБ 18010400 Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості – надійшло 1 049 130 грн або 123,4% при плані на рік 850 000 грн. Основними платниками даного податку є: ТОВ «Медвинське ХПП», БРСТ Богуславське РайСТ, СТОВ «Дружба».
- ККДБ 18010500 Земельний податок з юридичних осіб – надійшло за рік 363 668 грн або 110,2% від уточненого плану на рік 330 000 грн. Основні надходження від підприємств ТОВ ХАРРЕНХОЛ, ДП «Ліси України» та БРСТ Богуславське РайСТ.
- ККДБ 18010600 Орендна плата з юридичних осіб – надійшло 3 020 335 грн або 113,9% при уточненому річному плані 2 651 800 грн. Основними платниками податку є: ТОВ «Медвинське ХПП», ФГ «КИЧИНЦІ», СТОВ «Добробут Плюс», ПОСП «Дружба».
- ККДБ 18010700 Земельний податок з фізичних осіб – надійшло 486 687 грн або 129,8% від уточненого річного плану 375 000 грн. Платниками податку є фізичні особи власники земельних ділянок на території громади.
- ККДБ 18010900 Орендна плата з фізичних осіб – надійшло 507 614 грн або 72,5% при уточненому річному плані 700 000 грн.
- ККДБ 18011000 Транспортний податок – надходжень за звітний рік не відбувалось.
- ККДБ 18030200 Туристичний збір, сплачений фізичними особами – надходження в 2025 році відсутні.
- ККДБ 18050300 Єдиний податок з юридичних осіб – надійшло 38 249 грн або 85 % при плані 45 000 грн.
- ККДБ 18050400 Єдиний податок з фізичних осіб – надійшло 5 749 892 грн, або 118,7 % при уточненому плані 4 845 000 грн. Платниками податку є фізичні особи підприємці I, II, III групи оподаткування.
- ККДБ 18050500 єдиний податок з с/г товаровиробників, яких частка с/г товаровиробництва за попередній податковий рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – даного податку надійшло 4 336 766 грн або 111,2% при уточненому плані на рік 3 900 000 грн. Платниками є агропідприємства та фермерські господарства діючі на території громади, основним платником є ТОВ «ТАС АГРО ЦЕНТР» та СТОВ «Добробут Плюс».
Неподаткові надходження загального фонду
- ККДБ 21010300 Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та об’єднань, що вилучаються до відповідного місцевого бюджету – надійшло 32 949 грн, що становить 370,2% від уточненого плану 8 900.
- ККДБ 21081100 Адміністративні штрафи та санкції – надійшло 26 983 грн або 89,9% при уточненому плані на рік 30 000 грн.
- ККДБ 21081500 Штрафні санкції, що застосовуються відповідно до ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистиляторів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах та пального – надходження в 2025 році відсутні.
- ККДБ 220103000 Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань – надходження в 2025 році відсутні.
- ККДБ 22012500 Плата за надання адміністративних послуг – надійшло 23 369 грн або 233,7% при уточненому плані 10 000 грн.
- ККДБ 22012600 Адміністративний збір за реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – надійшло 1 396 430 грн або 93,7% при уточненому плані на рік 1 489 305 грн.
- ККДБ 22012900 Плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців та громадських формувань, а також плата за надання інших адміністративних послуг, пов’язаних з такою державною реєстрацією – надійшло в 3 030 грн при уточненому плані на рік 10 000 грн або 30,3%.
- ККДБ 22080400 Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та державним майном, що перебуває в комунальній власності – надходження в сумі 7 112 грн при уточненому плані на рік 14 000 грн. Платником є СПЕЦОДЯГ УКРАЇНИ.
- ККДБ 22090000 Державне мито – 706 грн при плані на рік 300 грн.
- ККДБ 22130000 Орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою Міністрів АРК, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами – надходження в 2025 році відсутні
- ККДБ 24060300 Інші надходження – надійшло за рік 176 871 грн при уточненому плані на рік 159 100 грн.
- ККДБ 24062200 Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків з а погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок – надходжень протягом року не відбувалось.
Офіційні трансферти
До загального фонду місцевого бюджету у 2025 році надійшло офіційних трансфертів в сумі 25 442 135 грн або 99,1% при уточненому плані на рік 25 678 983 грн.
Дотації з державного бюджету місцевим бюджетам – надходження становлять 2 502 600 грн, а саме:
- базова дотація – надійшло 2 502 600 грн, що становить 100% від плану на рік.
Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам :
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 12 967 900 грн або 100% від уточненого плану на рік.
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти – 68 035 грн при плані на рік 156 600 грн (не використаних 88 565,27 грн повернуто до державного бюджету в зв’язку із закінченням бюджетного року).
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – надійшло 19 400 грн, що становить 100% від плану 19 400 грн.
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - надійшло 249 287 грн при плані 253 600 грн (4 312,6 грн повернуто до державного бюджету в зв’язку із закінченням бюджетного року).
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – надійшло 1 522 367 грн при плані на рік 1 610 400 грн (88 033 грн повернуто до державного бюджету в зв’язку із закінченням бюджетного року).
Дотації з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам:
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло в сумі 889 900 грн, що становить 100% від плану на рік.
Субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам
- субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – надійшло 93 390 грн або 62,5% (55 937,6 грн державного бюджету в зв’язку із закінченням бюджетного року).
- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – надійшло 821 364 грн, що становить 100% від уточненого плану.
- Субвенція з місцевого бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації на належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2-5 частини першої ст.10-1 ЗУ «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I-II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньо участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони ,відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій і Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв’язку із військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11-14 частини другої статті 7 ЗУ «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» та які потребують поліпшення житлових умов, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 6 307 891 грн, що становить 100% від плану на рік.
Доходи спеціального фонду
До спеціального фонду місцевого бюджету Медвинської територіальної громади надійшло 6 165 676 грн.
Структура надходжень спеціального фонду бюджету
До спеціального фонду місцевого бюджету Медвинської територіальної громади надійшло 6 153 276 грн.
До спеціального фонду бюджету за звітний період надійшло:
- КЕКД 19010100 Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) – надійшло 2 102 грн при уточненому плані на рік 25 000 грн.
- КЕКД 25010100 Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – надійшло 1 191 143 грн при уточненому плані на рік 743 000 грн.
- КЕКД 25020100 Благодійні внески, гранти та дарунки – надійшло 3 645 303 грн.
- КЕКД 25020200 Надходження, що отримають бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних та інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок а розміщення на них інших об’єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних чи юридичних осіб – надійшло 1 314 728 грн
КЕКД 41035400 Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – надійшло 12 400
Видатки загального фонду
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України видатки бюджету Медвинської сільської територіальної громади за 2025 рік проводились відповідно до помісячного розпису сільського бюджету, згідно встановлених бюджетних призначень головним розпорядникам, розпорядникам нижчого рівня та отримувачам бюджетних коштів, затверджених рішенням Медвинської сільської ради від 20.12.2024 року №881-66-VIIІ «Про бюджет Медвинської сільської територіальної громади на 2025рік» з внесеними змінами.
Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:
- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;
- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;
- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;
- поточні трансферти населенню;
- фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.
При покритті незабезпеченості, що виникла протягом бюджетного періоду використано кошти вільного залишку. Зміни заплановано з дотриманням п.228 Прикінцевих та перехідних положень Бюджетного Кодексу України щодо переліку використання вільних залишків коштів місцевих бюджетів.
Видатки загального фонду за 2025 рік виконані в сумі 71 021 230 грн, або 96,2% до уточнених річних призначень (73 801 700 грн), із них по галузевих напрямках кошти розподілено на:
державне управління – 17 069 100 грн (24,1%);
заклади освіти – 29 594 910 грн (41,7%);
заклади охорони здоров'я – 4 292 801 грн (6%);
соціальний захист населення – 7 200 241 грн (10,1%);
культура та мистецтво – 3 168 230 грн (4,5%);
фізична культура – 142 479 грн (0,2%)
житлово-комунальне господарство – 6 475 550 грн (9,1%);
економічна діяльність – 756 629 грн (1,1%);
інша діяльність – 302 852 грн (0,4%);
міжбюджетні трансферти – 2 018 438 грн (2,8).
За економічною структурою видатки на утримання установ сільської ТГ та фінансування місцевих програм та заходів характеризуються наступними показниками:
- видатки на заробітну плату з нарахуваннями – 45 758 005 грн, або 64,4% від загального обсягу видатків;
- предмети та матеріали – 3 387 596 грн, або 4,8%;
- продукти харчування – 1 790 432 грн, або 2,5%
- послуги крім комунальних – 2 147 699 грн, або 3%
- відрядження – 62 404 грн, або 0,1%
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 3 682 540 грн, або 5,2%;
- окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку – 300 000 грн, або 0,4%
- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 10 912 664 грн, або 15,4%
- поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 2 010 438 грн, або 2,8%
- інші виплати населенню – 757 936 грн, або 1,1%;
- інші поточні видатки – 203 516 грн, або 0,3%;
- капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів 8 000 грн
Державне управління
Орган державного управління юридично, функціонально та фінансово розподілено між 5 структурними підрозділами: Медвинська сільська рада, Відділ освіти молоді та спорту, Відділ культури та туризму, Фінансовий відділ, Відділ архітектури, містобудування та землеустрою.
Видатки на утримання органів самоврядування за 2025 рік виконані в сумі 17 069 100 грн при уточненому плані (17 513 470) грн, або на 97,5%. Із загальної суми видатків направлено:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 14 686 914 грн, або 86% від загальної суми фінансування, (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на них);
- предмети та матеріали – 1 511 669 грн, або 8,9% (кошти використано на: конверти; папір; бензин, Д/П; канцелярія, з/ч до службових авто, госп.матеріали інше);
- послуги крім комунальних – 495 593 грн, або 2,9% (кошти використано на: заправка картриджів, ремонт комп'ютера; обслуговування газових систем; відключення газопостачання; оплата послуг зв'язку; страхування службового автомобіля; послуги юриста; навчання; за послуги доступу до інформ.бази зем.ресурсів інші послуги)
- видатки на відрядження – 62 404 грн, або 0,4%
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 308 424 грн, або 1,8% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).
- інші поточні видатки – 4 096 грн (оплата згідно рішення суду).
Освіта
Галузь освітніх закладів станом на кінець 2025 року складається з: КЗДО «Капітошка», Бранепільської філії Медвинського ліцею, Медвинського ліцею, Побержківської гімназії, КЗ «Медвинська музична школа». За 2025 рік видатки на утримання закладів освіти по загальному фонду використані в сумі 29 594 910 грн, що становить 96,6% до річних призначень (30 634 415 грн). З них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 23 536 598 грн, або 79,6% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 1 319 178 грн, або 4,5% (кошти використано на придбання: дизельне паливо; будівельні/господарські матеріали; миючі/дезинфікуючі засоби; канцтовари та інше);
- продукти харчування – 1 790 432 грн, або 6%
- послуги крім комунальних – 387 081 грн, або 1,3% (кошти використано на: заправка картриджів, ремонт комп'ютерів; автозапчастини; технічне обслуговування газопроводів; аналіз питної води; медогляд педагогів);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 2 310 097 грн, або 7,8% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія; дрова).
- інші виплати – 64 000 грн або 0,2% (виплачено кошти згідно програми підтримки обдарованих дітей Медвинської ТГ»
- інші поточні видатки – 187 525, або 0,6%. (оплата заборгованності за газопостачання згідно рішення суду).
Охорона здоров'я
Галузь включає одну установу Комунальне некомерційне підприємство «Медвинська амбулаторія загальної практики сімейної медицини» Медвинської сільської ради. До її складу входять Медвинська та Побержківська амбулаторії та три фельдшерські пункти.
По програмі фінансової підтримки закладів охорони здоров'я, що надають медичні послуги на території Медвинської територіальної громади, а саме КНП Медвинська АЗПСМ, видатки бюджету за 2025 рік склали 4 292 801 грн при річному плані 4 427 260 грн, або на 97%. З них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 2 919 745 грн, або 68 % від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 225 448 грн, або 5,3% (кошти використано на придбання: талонів на дизельне паливо/бензин; камери відеоспостереження; будівельні/господарські матеріали; насос; папір та канцелярія);
- послуги крім комунальних – 511 302 грн, або 11,9% (з них підготовка та ремонт газов.обладнання; обслуговування та відключення газопостачання; обслуговування протипожежної сигналізації, встановлення протипожежної сигналізації в ПРУ, навчання лікаря, навчання оператора котельні, ліцензія до телемедицини).
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 636 306 грн, або 14,8% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).
Соціальний захист та соціальне забезпечення
Видатки бюджету на соціальний захист та соціальне забезпечення населення склали 7 200 241 грн, що становить 94,1% до річного плану 2025року (7 648 824 грн).
Згідно затвердженої рішенням ради соціальної цільової Програми «Турбота на 2025 рік» використано коштів у сумі – 1 074 624 грн.
Виплата соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 90 961 грн.
На забезпечення діяльності КУ «Центр надання соціальних послуг» Медвинської територіальної громади, касові видатки склали 4 888 292 грн, а саме:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 4 294 000 грн, або 87,9% (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 173 500 грн, або 3,5%
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 420 792 грн, або 8,6% (розподіл природного газу та електрики; спожитий природній газ; спожита електрична енергія).
Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 821 364 грн.
Також було оздоровлено дітей громади згідно місцевої програми на суму – 325 000 грн
Культура і мистецтво
По галузі культури кількість закладів та установ станом на 2025 рік залишається незмінною. Бібліотечна діяльність включає 1 установу - Комунальний заклад «Медвинська публічна бібліотека», яка включає: Бранепільська бібліотека філія №1 КЗ "МПБ" (1 бібліотечний пункт), Побережківська бібліотека філія №2 КЗ "МПБ" (2 бібліотечні пункти), Щербашинська бібліотека філія №3 КЗ "МПБ"(2 бібліотечні пункти). Клубна система налічує 1 установу – Медвинський сільський будинок культури, який включає: 4 сільських будинки культури та 4 сільські клуби.
Видатки бюджету за 2025 рік на галузь склали 3 168 230 грн, що становить 86,5% до річних призначень (3 661 550 грн), з них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 2 276 651 грн, або 71,9% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 208 097 грн, або 6,6%
- послуги крім комунальних – 223 925 грн, або 7% (кошти використано на послуги технічного обслуговування газових систем; відключення газопостачання);
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 459 557 грн, або 14,5%
Фізична культура та спорт
Фізична культура в громаді підтримується шляхом реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України». З метою розвивати та підтримувати здоровий дух та фізичну культуру молоді громади, в бюджет громади надходить «Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету». Окремо з бюджету громади дофінансовується оплата праці координатора, що проводить заходи в місцях локацій.
Сукупно видатки бюджету за 2025 рік на галузь склали 142 479 грн, що становить 70,5% до уточнених річних призначень (202 033 грн). Кошти використано на виплату заробітної плати з нарахуваннями.
Житлово-комунальне господарство
На галузь «Житлово-комунальне господарство» у звітному періоді кошти використані в сумі 6 475 550 грн, що становить 99,3% до уточненого річного плану на 2025р (6 518 400 грн). З них:
- предмети та матеріали – 56 348 грн, або 0,9% (придбано відеокамери та енергозберігаючі лампи);
- послуги крім комунальних – 26 950 грн, або 0,4% (кошти використано на послуги з ремонту відеокамер, заміна електролічильника );
- розрахунки за спожиті енергоносії – 183 668 грн, або 2,8% (оплата електроенергії за вуличне освітлення; подача води насосом в Побережківській свердловині)
- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 6 208 584 грн, або 95,9%.
Функцію благоустрою території громади здійснює Комунальне підприємство «Медвин Інвест» Медвинської сільської ради, згідно прийнятих радою програм, а саме:
- Програма Фінансової підтримки КП «Медвин Інвест» Медвинської сільської ради на 2024 -2026 роки. Касові видатки по якій складають 1 000 000 грн (витрати по ремонтах та обслуговуванню, а також адміністративні та загальновиробничі витрати)
- Програма Благоустрою населених пунктів Медвинської сільської ради на 2024-2026 роки. Касові видатки по якій складають 5 178 584 ( очищення від сухостійних дерев по громаді, утримання кладовищ, організація прибирання території по громаді, облаштування території дитячих майданчиків, утримання об'єктів комунальної власності у належному стані та інше).
- Окрім того КП Медвин Інвест є виконавцем програми «Турбота на 2025 рік» в частині надання послуг по транспортуванню та похованню загиблого військовослужбовця на 30 000 грн.
В цілому по обох програма касові видатки розподіляються:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 4 507 162 грн, або 72,6% від загальної суми фінансування (оплата праці, відпускних, лікарняних, розрахункових; нарахування на ці види виплат);
- предмети та матеріали – 1 402 269 грн, або 22,6 % (кошти використано на придбання: талонів на ДП/бензин; господарські /будівельні матеріали; запасні частини);
- послуги крім комунальних – 199 248 грн, або 3,2% (кошти використано на послуги екскаватора; встановлення бетонної огорожі на кладовищі с. Медвин; перевезення щебенево-піщаної суміші; утримання території громади в належному вигляді та інше);
- придбання обладнання довгострокового користування – 99 905 грн, або 1,6% (придбання дитячого майданчика в село Медвин).
Економічна діяльність
По галузі «Економічна діяльність» у звітному періоді касові видатки становлять 756 629 грн, що становить 89,7% до уточненого річного плану на 2025 рік (843 710).
Кошти використано на:
- послуги крім комунальних – 181 717 грн згідно програми інформатизації кошти використано на: оплату доступу до ліцензійних робочих програм необхідних для здійснення операційної діяльності, технічна підтримка освітнього сайту;
- оплата послуг по здійсненню заходів із землеустрою – 137 000 грн, нормативно-грошова оцінка земельних ділянок в с. Медвин;
- оплата послуг з оцінки ринкової вартості нерухомого майна комунальної власності Медвинської сільської територіальної громади - 14 737 грн.
Членські внески до асоціації ОМС – 11 896 грн.
Утримання дорожної їнфраструктури – 411 279 грн.
Інша діяльність
По галузі у звітному періоді касові видатки становлять 302 852 грн, що становить 90,8% до уточненого річного плану на 2025 рік (333 600 грн).
Касові видатки в сумі 15 600 грн використано на послуги по ремонту системи сповіщення та обслуговування камер відеоспостереження, що встановлені для використання поліцією.
Згідно програми мобілізаційної підготовки та забезпечення заходів, пов'язаних із проведенням мобілізації на території Медвинської сільської територіальної громади на 2025-2026 роки здійснювались видатки на перевезення мобілізованих до пункту збору військових та придбання палива для цих цілей. Також придбавався папір для передачі на ТЦК. Загальна сума 261 032 грн.
Згідно програми захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру на території Медвинської територіальної громади використано кошти в сумі 26 220 грн.
Міжбюджетні трансферти
За 2025 рік касові видатки по міжбюджетних трансфертах становлять 2 018 438 грн, що становить 100% до річного плану.
121 600 грн передано трансферт до бюджету Богуславської міської територіальної громади згідно «Програми збереження архівних фондів Медвинської територіальної громади на 2024-2026 роки».
650 000 грн передано субвенцію до бюджету Київської області на виконання заходів обласної цільової програми «Оборона та спротив Київської області на 2024-2027 роки».
250 000 грн передано субвенцію до бюджету Київської області Вишгородського району на посилення заходів з фортифікаційного захисту північних оборонних рубежів Київської області та нарощування оборонних заходів відповідно до програми територіальної оборони Вишгородського району на 2023-2025 роки.
450 000 грн передано субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету для забезпечення витрат на придбання пального, згідно «Програми профілактики правопорушень «Безпечна громада» на 2023-2026 роки».
500 000 грн передано субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету для забезпечення заходів згідно «Програми підтримки ЗСУ на 2025 рік» відповідно до запитів військових частин.
46 838 – передано трансферт Таращанському педагогічному коледжу на забезпечення оплати праці викладачів з предмету «Захист України».
Видатки спеціального фонду
Видатки спеціального фонду бюджету Медвинської ТГ за 2025 рік використані в сумі 15 072 866 грн, який складає 149,1% до уточнених річних затверджених призначень – (10 112 241 грн). За рахунок платних послуг використано кошти в сумі 1 329 614 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень в сумі 4 490 584 грн. Інші кошти спеціального фонду 9 252 668 грн.
Державне управління
Загальні видатки - 724 420 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень ( благодійна допомога) надійшли 2 машини та генератор на суму 540 169 грн.
За рахунок інших коштів спеціального фонду – 184 251 грн – придбано ноутбук, комп'ютери, принтери для робочого використання.
Освіта
Загальні видатки - 720 851 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень надійшла благодійна допомога від ТАС АГРО ЦЕНТР - марміти для харчоблоку на суму 101 678 грн.
Також надійшла допомога на музичну школу – 1 306 грн (книги)
Інші кошти спеціального фонду 617 867 грн. З них:
- кошти використано на забезпечення харчуванням учнів початкових класів за рахунок залишку коштів субвенції 2024 року в сумі 221 018 грн;
- кошти використано на оплату праці педагогів, що займаються з інклюзивними дітьми – 12 400;
- кошти використано на забезпечення шкільних закладів обладнанням та предметами довгострокового використання – 163 544 грн;
-кошти використано на придбання предметів довгострокового використання за кошти субвенції НУШ на суму 220 905 грн.
Соціальне забезпечення
Загальні видатки – 11 499 675 грн., в тому числі :
1) За рахунок платних послуг, що надаються бюджетними установами у сумі 1 329 615 грн:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями — 1 071 348 грн.;
- придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю на суму 124 951 грн (кошти використано на придбання предметів для господарської діяльності, кухонне приладдя, фільтри для води)
- медикаменти – 16 653 грн
- оплата інших послуг (крім комунальних) – 84 772 грн
- оплата інших енергоносіїв – 30 981 грн
- інші поточні видатки - 910
2) За рахунок інших джерел власних надходжень (благодійна допомога) у сумі 3 800 669 грн.
- предмети, матеріали, обладнання та інвентар на суму 253 858 грн (картини по номерах, шафи, стільці-туалети інше).
- медикаменти та перев'язувальні – 88 834 грн (засоби гігієни);
- продукти харчування – 555 420 грн (продуктові набори);
- предмети довгострокового користування – 405 616 грн (матраци, ліжка функціональні, генератор)
- реконструкція житлового фонду (приміщень) – 2 496 941 грн.
3) Інші кошти спеціального фонду 6 369 391 грн з них:
- Реалізація публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2–5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I–II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11–14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов – придбання житла за рахунок субвенції двом ветеранам на суму – 6 307 891 грн
- придбано принтер для фахівців з супроводу ветеранів для робочого використання та предмети довгострокового користування – 61 500 грн.
Культура і мистецтво
Загальні видатки – 237 081 грн. За рахунок інших джерел власних надходжень надійшла благодійна допомога від Київської обласної бібліотеки у вигляді поповнення бібліотечного фонду на суму 46 761 грн.
За рахунок інших коштів спеціального фонду 190 320 грн придбано мотокосу, тенісні столи та комплектуючі.
Економічна діяльність
Загальні видатки – 133 000 грн. Кошти використано на поповнення статутного фонду КП Медвин Інвест.
Інша діяльність
Загальні видатки – 5 839 грн. Кошти використано згідно програми охорони навколишнього середовища.
Міжбюджетні трансферти
Загальні видатки - 1 752 000 грн. З бюджету громади передано трансферт до Київської області на співфінансування для придбання шкільного автобусу для Медвинської громади в сумі 1 552 000 грн та трансферт в сумі 200 000 грн на оборонні видатки.
По інших галузях спеціального фонду касові видатки протягом 2025 року не здійснювались.
